Interview: Darum geht es

Als Unternehmer:in ist es wichtig, von Anfang an darüber nachzudenken, wie das eigene Vermögen und das eigene Unternehmen langfristig gesichert und erhalten werden kann. Eine Familienstiftung kann hierbei eine interessante Option darstellen, da sie nicht nur Vermögensschutz und Erbschaftsplanung bietet, sondern auch potenzielle Steuervorteile aufweisen kann. Durch die Gründung einer Familienstiftung können Unternehmer:innen beispielsweise ihre steuerliche Belastung reduzieren und somit eine Steuerersparnis erzielen.

Das Interview führen wir mit Immobilien-Erfahrung.de (im Gespräch „IE“). Wir sprechen im Interview über:

1. Was ist eine Familienstiftung, warum und wann „braucht“ man sie
2. Was sind die 3 zentralen Vorteile einer Stiftung
3. Was ist mit Steuern? Körperschaft, Schenkung, Erbschaft & Co.

Was ist eine Familienstiftung?

FIV: Starten wir erstmal mit einem Überblick:

IE: Um sicherzustellen, dass Familienvermögen langfristig erhalten bleibt, ist es wichtig, es vor verschiedenen Risiken wie Erbstreitigkeiten, Gläubigern und dem Finanzamt zu schützen. Eine mögliche Option hierbei ist die Gründung einer Familienstiftung, welche den Stifter und seine Familie über Generationen hinweg wirtschaftlich absichern und das Vermögen vor Zerschlagung bewahren kann. Dabei handelt es sich um eine rechtlich selbständige Stiftung, die Immobilien, Unternehmensanteile und andere Vermögenswerte verwaltet.

Also kurz zusammengefasst:

• Schutz des Familienvermögens über Generationen hinweg
• Vermeidung von Erbstreitigkeiten und Zerschlagung des Vermögens
• Möglichkeit, Vermögenswerte wie Immobilien und Unternehmensanteile in der Stiftung zu verwalten
• Steuerliche Vorteile durch die Besteuerung der Stiftung mit Körperschaftsteuer
• Möglichkeit, den Pflichtteilsanspruch von Familienmitgliedern zu umgehen

Interview Tipp! Familienstiftung für Immobilien – neu

Das große Ziel: Vermögen schützen, Vermögen in die nächste Generation übertragen und vor allem, Steuern sparen. Ab etwa 1 Million Vermögen lohnt es sich, über diese Option nachzudenken. Doch worauf achten beim Gründen einer Familienstiftung? Stephan Czaja vermittelt Stiftungsexperten in ganz Deutschland, mit Immobilien Erfahrung Vermögensschutz und ganz neue mit Steuern Sparen One (spezialisiert auf Stiftungsgründung) und gibt uns heute ein kleines 1×1 zum Thema Familienstiftungen in Deutschland. Lies jetzt:

• Familienstiftung Immobilien – Interview

Bekannte Familienstiftungen in Deutschland

FIV: Stark, denn wir haben viele Artikel zum Thema erste Kapitalanlage kaufen & Co. Damit es für unsere Leser nicht zu abstrakt wird, was sind die bekanntesten Familienstifungen in Deutschland? Wen kennt man? Kannst du uns 3 Beispiele verraten?

IE: Ja klar, es gibt zum Beispiel die Bertelsmann Stiftung, gegründet von Reinhard Mohn, ist eine der größten Stiftungen in Deutschland und engagiert sich in den Bereichen Bildung, Gesellschaft und Kultur.

Außerdem gibt es die Robert Bosch Stiftung, gegründet von Robert Bosch, fördert Projekte in den Bereichen Gesundheit, Wissenschaft und Technik sowie internationale Beziehungen. Ein weiteres Flagship wäre die Krupp-Stiftung, gegründet von der Familie Krupp, engagiert sich in den Bereichen Kultur, Bildung und Wissenschaft sowie in der Förderung von sozialen Projekten.

Dann gibt es noch:

• Aldi Nord und Aldi Süd Stiftung Stiftungs GmbH
• Otto Group Stiftung
• BMW Stiftung von Herbert Quandt
• Und viele mehr!

Wann ist eine Familienstiftung sinnvoll?

IE: Grob gesagt, ganz grob gesagt:

Sinnvoll ist die Gründung einer Familienstiftung erst wirklich ab einer Kapitalausstattung von ca. 1 Million Euro.

Schutz von Familienvermögen und Unternehmen

FIV: Kommen wir jetzt zum Kern des Interviews, zum warum und wieso! Was heißt Vermögen schützen, vor wem und warum sollte ich mein Vermögen schützen – sobald ich Millionär bin?

IE: Auch wenn die Familienstiftung nicht steuerbefreit ist, kann sich die Gründung aufgrund mehrerer Faktoren lohnen:

Eine Familie zu gründen ist oft ein langer und mühsamer Prozess, der von harter Arbeit und Entbehrungen geprägt ist. Daher ist es verständlich, dass Unternehmer besorgt sind, dass ihr Vermächtnis nach ihrem Ableben nicht in ihrem Sinne weitergeführt wird.

Eine Möglichkeit, diese Sorgen zu mindern, besteht darin, eine Familienstiftung zu gründen.

Scheidung, Erbschaft, Familienstreit – Beispiele

Durch die Gründung einer Familienstiftung wird gewährleistet, dass das Vermögen des Unternehmers in der Familie bleibt und nicht durch Scheidung oder Erbschaft zersplittert wird.

Eine Stiftung kann auch dazu beitragen, eine Zerschlagung des Unternehmens zu vermeiden, da Stiftungen keine Anteile ausgeben, die aufgekauft werden können. Dies bietet einen effektiven Vermögensschutz, da die Stiftung die Kontrolle über das Vermögen behält und es in Übereinstimmung mit den Wünschen des Unternehmers und seiner Familie verwaltet.

Darüber hinaus können Familienstiftungen auch dazu beitragen, den Familienfrieden zu bewahren, da sie eine klare Struktur für die Verwaltung und Verteilung des Vermögens schaffen.

Die Stiftung kann aber auch eine wichtige Rolle bei der Unterstützung von Wohltätigkeitsorganisationen und gemeinnützigen Projekten spielen, was für Unternehmer, die sich für soziale Verantwortung engagieren möchten, von großer Bedeutung sein kann, natürlich auch im Punkt Eigen-PR.

Erbschaft: Steuern und Schutz

FIV: Laut Hans-Böckler Stiftung, wird das jährliche Erbvolumen in Deutschland inklusive Schenkungen im Zeitraum bis 2027 bis zu 400 Milliarden Euro betragen – pro Jahr. Erbe ist ein wichtiges Thema. Deshalb die Frage, was kann eine Familienstiftung im Bezug auf Erbschaften?

Zur Veranschaulichung hier noch einmal die Zahlen, der Anzahl der steuerpflichtigen Erbschaften und Schenkungen in Deutschland von 2008 bis 2021.

400 Milliarden pro Jahr

180.000 Erbschaften pro Jahr

Mehr Statistiken finden Sie bei Statista

IE: Durch die Gründung einer Familienstiftung können die Familienmitglieder bereits zu Lebzeiten des Stifters verbindlich abgesichert werden. Die klare Struktur der Stiftung kann dazu beitragen, mögliche Erbschaftsstreitigkeiten im Vorhinein zu entschärfen. Insbesondere bei großen Vermögen oder komplexen familiären Strukturen kann dies von großem Vorteil sein.

Erbe und Pflichtanteile

Ein weiterer Vorteil der Gründung einer Familienstiftung besteht darin, dass der Stifter den Anspruch von Kindern oder Eltern auf sein Erbe (sogenannter Pflichtteilsanspruch) umgehen kann, wenn er das Vermögen zehn Jahre vor seinem Tod auf die Stiftung überträgt. Dies kann insbesondere dann von Bedeutung sein, wenn der Stifter beabsichtigt, sein Vermögen auf bestimmte Familienmitglieder zu konzentrieren oder wenn er beispielsweise eine Wohltätigkeitsorganisation unterstützen möchte.

Außerdem kann die Gründung einer Familienstiftung auch dazu beitragen, das Vermögen vor Gläubigern zu schützen. Solange das Vermögen innerhalb der Stiftung bleibt, kann es nicht von Gläubigern des Stifters gepfändet werden. Dies kann für Unternehmer von Bedeutung sein, die ein hohes persönliches Haftungsrisiko haben oder die in einem besonders risikoreichen Geschäftsfeld tätig sind.

Steuervorteile: Nur noch 15% Steuern

FIV: Jetzt zu Frage, die alle am meisten interessiert, was hat es mit dem „Steuern sparen“ auf sich, wenn man eine Familienstiftung gründet?

Stiftung vs „normalen“ GmbH

IE: In Deutschland kann die Gründung einer Familienstiftung steuerliche Vorteile mit sich bringen. Die Stiftung unterliegt der Körperschaftsteuer, was im Vergleich zu anderen Gesellschaftsformen wie beispielsweise der GmbH, die Gewerbesteuer zahlen müssen, zu einer niedrigeren Steuerbelastung führen kann. Zudem können Spenden an die Stiftung unter bestimmten Bedingungen steuerlich absetzbar sein.

Einfach gesagt:

Mit einer Familienstiftung kannst du deine Steuerlast legal auf 15 % senken.

FIV: Wie funktioniert das, auch im Vergleich zu einer „normalen“ GmbH?

IE: Die Gründung einer Familienstiftung führt dazu, dass du Körperschaftsteuer zahlst, die auf das Einkommen der Stiftung erhoben wird, diese liegt bei nur 15%, statt Gewerbesteuer die höher liegt. Im Gegensatz dazu muss eine „normale“ GmbH die Gewerbesteuer zahlen, die je nach Gemeinde unterschiedlich hoch ausfallen kann. Hinzu kommt die Körperschaftsteuer, die auf das Einkommen der GmbH erhoben wird und in der Regel höher ausfällt als bei einer Familienstiftung.

Die 15 % Körperschaftsteuer für Familienstiftungen gelten jedoch nur bis zu einem bestimmten Freibetrag und sind abhängig von verschiedenen Faktoren wie der Größe des Vermögens und der Struktur der Stiftung. Das rechnet sich aber, vor allem über die Jahre.

Wir wollen aber nicht zu sehr ins Detail gehen!

Erbschaftsteuer und Schenkungssteuer

FIV: Soweit ich weiß, hat man auch Vorteile in Punkto Erbschaftssteuer und Schenkungssteuer, insbesondere durch die Freibeträge, die günstiger versteuert werden und die so Jahr für Jahr einbezahlt werden können. Kannst du uns noch etwas dazu sagen?

IE: Im Gegensatz zu gemeinnützigen Stiftungen genießt die Familienstiftung keine automatische steuerliche Begünstigung – das nur vorab. Trotzdem kann sie im Vergleich zu anderen Gesellschaftsformen ein großes Potenzial für Steueroptimierung bieten.

Übertragen von Vermögenswerten auf die Stiftung

Beim Übertragen von Vermögenswerten auf die Stiftung – insbesondere bei der Gründung – fallen Schenkungs- oder Erbschaftssteuern an. Bei einer „normalen“ Privatstiftung wird in der Regel die ungünstige Erbschaftsteuerklasse 3 angewendet. Bei einer Familienstiftung hingegen ist das Verwandtschaftsverhältnis zwischen dem Stifter und den berechtigten Familienangehörigen (Destinatäre) ausschlaggebend. Wenn nur der Ehepartner und die Abkömmlinge (Kinder, Enkel) begünstigt sind, gilt die günstige Steuerklasse 1.

Hier ein Tipp am Rand, wir haben auch einen praktischen Schenkungssteuer Rechner. Hier kann man mal durchrechnen, was typischerweise versteuert werden muss.

Allerdings wird bei Familienstiftungen alle 30 Jahre ein fiktiver Erbfall angenommen, auf den Erbersatzsteuern anfallen. Hier gilt ein Freibetrag von 800.000 Euro, der sogenannte doppelter Kinderfreibetrag. Ansonsten gelten die allgemeinen Regelungen für Erbschafts- und Schenkungssteuern. Wenn jedoch begünstigtes Betriebsvermögen vorliegt, kann der entsprechende Verschonungsabschlag zu einer erheblichen Steuerersparnis führen.

Wer mehr darüber erfahren will, schaut gern bei uns im Blog vorbei. Empfehlen kann ich unter anderem die Artikel Asset Protection und Vermögensschutz durch Familienstiftungen von unserem Stiftungs-Experten.

FIV: Vielen Dank für den Einblick in Familienstiftungen!

Zusammenfassung: 10 Learnings zur Familienstiftung

Fassen wir das Wichtigste noch einmal kurz für dich zusammen.

	Learning Stiftung
1	Eine Familienstiftung bietet Vermögensschutz und Erbschaftsplanung für Familienvermögen und Unternehmen.
2	Eine Familienstiftung kann das Vermögen vor Scheidung, Erbschaft und Zerschlagung schützen und damit Erbstreitigkeiten vermeiden.
3	Eine Familienstiftung bietet eine klare Struktur für die Verwaltung und Verteilung des Vermögens und kann den Familienfrieden bewahren.
4	Durch die Gründung einer Familienstiftung können Familienmitglieder bereits zu Lebzeiten des Stifters verbindlich abgesichert werden.
5	Eine Familienstiftung kann den Anspruch von Kindern oder Eltern auf das Erbe (Pflichtteilsanspruch) umgehen.
6	Eine Familienstiftung kann das Vermögen vor Gläubigern schützen.
7	Eine Familienstiftung kann als Instrument der sozialen Verantwortung genutzt werden.
8	Eine Familienstiftung unterliegt der Körperschaftsteuer und kann dadurch die Steuerlast auf 15 % senken.
9	Eine Familienstiftung bietet im Vergleich zu anderen Gesellschaftsformen ein großes Potenzial für Steueroptimierung.
10	Bei einer Familienstiftung ist das Verwandtschaftsverhältnis zwischen dem Stifter und den begünstigten Familienangehörigen ausschlaggebend für die Steuerklassen bei Schenkungs- oder Erbschaftssteuern.

Warum finanzieren?

Das Erwerben einer Immobilie ist eine bedeutende Entscheidung, egal ob als Kapitalanlage, Eigenheim oder als private Vorsorge. Mit den verschiedenen Finanzierungsarten ist es jedem möglich sich sein erstes Eigenheim oder sein erste Kapitalanlage zu ermöglichen. Bevor du eine Finanzierung eingehst solltest du dich vorher mit einigen Punkten beschäftigen. Du solltest vor allen dein Eigenkapital checken , die Erwerbsnebenkosten beachten, Zinsen und Tilgung kalkulieren, Wohngeld und Rücklagen berücksichtigen, sowie deine monatliche Belastung berechnen.

Eigenheim oder Immobilie als Kapitalanlage

Der Kauf der ersten eignen Wohnung oder des eigenen Hauses ist eine reine emotionale Entscheidung wohin gegen es bei Immobilien als Kapitalanlage rein auf den wirtschaftlichen Aspekt ankommt und deshalb eine emotionslose Entscheidung getroffen werden muss. In beiden Fällen ist es jedoch wichtig sich mit einer Checkliste und den Kaufnebenkosten zu befassen, um gravierende Fehler zu vermeiden.

Erste Wohnung kaufen

Seine erste eigene Wohnung zu kaufen ist ein großes Erlebnis im Leben. Damit beim ersten Wohnungskauf nichts falsch läuft solltest du dir am besten eine Checkliste zur Seite nehmen!

• Erste Wohnung kaufen
• Wohnung kaufen: Checkliste

Kaufpreis + Kaufnebenkosten / Bonität (Faustformel: Wie viel bleibt im Monat übrig?)

Ein Wohnungs- oder Hauskauf bringt immer Nebenkosten mit sich! Um diese abdecken zu können sollte man sich im Voraus Gedanken machen, wie hoch der maximale Kaufpreis sein darf und wie viel Geld im Monat zur Verfügung steht.

• Maximaler Kaufpreis
• Kaufnebenkosten

Arten der Finanzierung

Erwirbt man eine Immobilie, so wird der Kaufpreis in den meisten Fällen mithilfe einer Immobilienfinanzierung abbezahlt. Dazu stehen dem Käufer verschiedene Arten der Immobilienfinanzierung zur Verfügung. Von Annuitätendarlehen, Teilungsdarlehen, Vollfinanzierung, Baufinanzierung bis hinzu vielen weiteren Finanzierungsarten.

Doch was bedeutet Finanzierung eigentlich? Es handelt sich, um eine Maßnahme zur Beschaffung und Rückzahlung von Kapital. Doch einige Finanzierungen verlangen Sicherheit für den Fall des Forderungsausfalls, die dann als Hypothek oder Grundschuld im Grundbuch vermerkt werden muss.

Annuitätendarlehen: Die wohl bekannteste Finanzierungsform

Beim Annuitätendarlehen handelt es sich um eine typische Immobilienfinanzierung. Die festgelegten Raten müssen regelmäßig bezahlt werden und setzen sich aus einem Zins- und Tilgungsanteil zusammen. Das besondere an dem Darlehen ist, dass die Höhe der Rate während der gesamten Laufzeit gleichbleibt, sich aber dennoch das Verhältnis von Zins und Tilgung ändert. Mit jeder Zahlung verringert sich die Kreditschuld und der Zinsanteil geht somit zurück, aber der Tilgungsanteil steigt.

Für wen eignet sich sich diese Art von Finanzierung? Für sicherheitsbewusste Geldanleger, die über den festgelegten Zinsbindungszeitraum mit festen Raten rechnen wollen.

Das wichtigste in Kürze:

• Festgelegte Raten
• Zusammensetzung aus Zins- & Tilgungsanteil
• Gleichbleibende Rate
• Änderung des Zins & Tilgung Verhältnis

Vorteile und Nachteile vom Annuitätendarlehen

Der wohl größte Vorteil dieser typischen Finanzierung ist die immer gleichbleibende Rate, mit der sich ein festes monatliches Budget genaustens planen lässt. Oftmals eröffnet sich auch die Möglichkeit, Sondertilgungen zu bestimmten Zeitpunkten zu leisten und somit schneller zu tilgen. Zu den Nachteilen zählt allerdings eine lange Zinsfestschreibung, bei der man für einen längeren Zeitraum an monatliche Raten gebunden ist. Ändert sich die persönliche Situation und man möchte früher tilgen, so muss man mit einer hohen Vollfälligkeitsentschädigung für die verfrühte Rückzahlung rechnen. Nach dem Ablauf der Sollzinsbindung ist im Regel Fall eine Anschlussfinanzierung erforderlich, die Zinsen richten sich dabei an der aktuellen Marktanlage, dass kann entweder positiv oder negativ ausfallen.

Vorteile:

• Hohe Planungssicherheit
• schnelle Tilgung
• sinkende Zinsbelastung
• Genaue Kalkulation der Anschlussfinanzierung
• Restschuld von Beginn an festgelegt

Nachteile:

• Keine Vertragsänderung möglich
• Vereinbarung von Sondertilgungen für Flexibilität
• Kreditinstitute akzeptieren nicht immer Sondertilgungen
• Kreditnehmer muss Vollfälligkeitsentschädigung übernehmen

Umkehrhypothek: Beleihung des Eigenheims

Es gibt verschiedene Formen der Finanzierung, um sich den Traum des eignen Hauses oder der eignen Wohnung zu finanzieren. Die Umkehrhypothek ist eine Art von vielen Finanzierungsmöglichkeiten. Dabei handelt es sich um ein Darlehen, dass von einer Versicherung, Bank oder einer Privatperson ausgezahlt wird. Der Grundgedanke dahinter ist, dass Immobilienbesitzer ihr Eigenheim beleihen und im Gegenzug von einer Bank, Versicherung oder Privatperson ein Darlehen mit festgelegter Laufzeit erhalten. Die Darlehenssumme wird dann als monatliche Rente oder als Einmalzahlung überwiesen. Eine richtige win-win Situation: Eigentümer können im Haus wohnen bleiben und können sogar gleichzeitig die Rente aufbessern.

Für wen eignet sich die Umkehrhypothek? Insbesondere lohnt sich diese Finanzierungsform für ältere Menschen, die bereits im Ruhestand sind und ihr zuhause nicht mehr verlassen, aber dennoch ihre Rente aufbessern möchten.

• Auszahlung eines Darlehens durch Versicherung, Bank oder Privatperson
• Beleihung des Eigenheims
• Gegenzug erhalt eines Darlehens mit fester Laufzeit
• Wird als monatliche Rente oder Einmalzahlung ausgezahlt

Vorteile und Nachteile Umkehrhypothek

Für den Hauskauf steht dir kaum bis gar kein Eigenkapital zur Verfügung? Dann ist die Umkehrhypothek genau die richtige Finanzierungsform für dich.  Besonders eignet es sich für Rentner die ihr ganzes leben lang ihre Immobilie mit Ersparnissen und Einkommen abbezahlt haben. Ein besonderer Vorteil ist, dass Eigentümer bis zum Lebensende in der Immobilie leben dürfen und währenddessen Geld für ihre Immobilie bekommen. Die Rente kann somit aufgebessert werden. Somit wird eine hohe Planungssicherheit geschaffen, da die Höhe der Rente, Zinssat und Laufzeit im Voraus festgelegt wird. Deutliche Nachteile der Finanzierungsform sind anfallende Gebühren sowie der Zinssatz des Darlehens. Es können ebenfalls Abschlussgebühren anfallen, wenn das Durchschnitts Alter überschritten wird zudem reduziert sich erheblich die Erbmasse.

Vorteile:

• lebenslanges Wohnrecht
• Rente wird aufgebessert
• Keine Zins- oder Tilgungszahlung
• Erben können Immobilien auslösen

Nachteile:

• hohe Gebührenkosten
• geringe Auszahlungsbeträge
• Entfall der Vererbung
• Instandhaltung der Immobilie

Hier siehst du die Überprüfung des Eigenkapitals und des monatlichen Einkommens, um anschließend eine Finanzierungsart aufstellen zu können:

Tilgungsdarlehen: Sinkende Ratenbelastung während der Laufzeit

Unter Tilgungsdarlehen versteht man eine bestimmte Form der Finanzierung, die sich durch eine sinkende Ratenbelastung über die Kreditlaufzeit auszeichnet. Der Zinsanteil sinkt von Rate zu Rate, so dass sich diese konstant verringert und sich immer mehr dem Tilgungsbetrag annähert. Du fragst dich, ob das Tilgungsdarlehen für dich geeignet ist?

Wenn du dein Darlehen schnell und vor allen effizient tilgen möchtest, dann ist diese Finanzierungsform für dich geeignet. Du solltest aber ein regelmäßiges und solides Einkommen mitbringen, damit die hohen Ratenzahlungen am Anfang auch gezahlt werden können.

• Sinkende Ratenbelastung über die Laufzeit
• Konstante Verringerung
• Schnelle & effiziente Tilgung
• Regelmäßiges, solides Einkommen sollte vorhanden sein

Vorteile und Nachteile des Tilgungsdarlehen

Das Tilgungsdarlehen bringt Vor- und Nachteile mit sich, die man unbedingt vor einem Finanzierungsabschluss voneinander abwägen sollte. Ein erheblicher Vorteil besteht darin, dass der Darlehensnehmer einen festen Betrag pro Monat abbezahlt und somit die Restschuld sinkt. Das die Restschuld am Anfang jedoch relativ hoch bleibt und erst am Ende der Laufzeit stark abnimmt ist ein deutlicher Nachteil.

Vorteile:

• Schnellere Senkung der Restschuld & Zinsbeträge
• Freies Kapital kann genutzt werden
• Vermieter kann Erlöse durch Miete zu erhöhten Tilgung verwenden
• Geringe Gesamtkreditkosten

Nachteil:

• Restschuld am Anfang hoch
• Zusatzkosten bei frühen Verringerung der Restschuld
• Darlehensform selten für Privatleute zugänglich
• In den meisten Fällen längere Laufzeit

Bausparvertrag: Kombi aus Darlehen & Sparen

Ganz einfach! Es handelt sich hierbei um eine Kombination aus Immobiliendarlehen und üblichem Sparen. Zunächst wird festgelegt, wie viel im Monat gespart werden soll, woraus sich dann die Bausparsumme ergibt. Der Vertrag unterteilt sich insgesamt in verschiedene Phasen. In der ersten Phase zahlt der Bausparer monatlich einen festgelegten Betrag ein. Auf diesen Betrag erhält er dann Zinsen.

Die zweite Phase setzt dann ein, wenn eine bestimmte Summe angespart ist, beispielsweise 35 Prozent der gesamten Summe. Dann kommt es zur Zuteilung. Man erhält das Recht auf ein zinsgünstigeres Baudarlehen über den Restbetrag. Der Bausparvertrag eignet sich für Menschen, die sich den Traum ihrer eigenen Immobilie möglichst günstig finanzieren möchten. Diese Finanzierungsmöglichkeit ist jedoch nicht für kurzfristige Finanzierungsziele gedacht.

• Kombi aus Darlehen und Sparen
• Verschiedene Phasen
• Monatlich festgelegter Betrag mit Zinsen
• Ab einer angesparten Summe setzt die Zuteilung ein
• Recht auf Zinsgünstiges Darlehen
• Langfristige Finanzierung

Vorteile und Nachteile eines Bausparvertrags

Ein Bausparvertrag bringt Vor- und Nachteile mit sich. Wie es bei dieser Art von Finanzierung aussieht kannst du hier lesen.

Vorteile:

• Hohe Sicherheit
• Garantie des Kapitals
• Profit durch staatliche Förderungen
• Verwendungszweck flexibel

Nachteile:

• Guthabenzinsen in der Anfangsphase geringer
• Hohe Bearbeitungsgebühren
• monatliche Belastung höher als bei anderen Finanzierungen

Vollfinanzierung: Mit wenig Kapital zum Eigenheim

Es ist nur wenig oder kein Kapital für ein Immobilienkauf vorhanden? Es hat sich keine Gelegenheit ergeben Geld zu sparen  oder du hast grade erst damit begonnen? Genau dann kommt die Vollfinanzierung ins Spiel. Das Kreditinstitut übernimmt dann das fehlende Eigenkapital und finanziert falls nötig auch die Baunebenkosten. Dann muss man jedoch beachten, dass die Zinsen höher liegen.

• Wenig bis kein Kapital vorhanden
• Kreditinstitut übernimmt Eigenkapital
• Finanzierung von Baunebenkosten
• Hohe Zinsen

Vorteile und Nachteile einer Vollfinanzierung

Eine Immobilie kann man auch ganz einfach ohne Eigenkapital finanzieren, dass kann Vorteile, aber auch Nachteile mit sich bringen. Zunächst sind kurze Wartezeiten garantiert, weil bis zu keinem bestimmten Zeitpunkt gespart werden muss, der Traum des Eigenheims kann direkt erfüllt werden. Außerdem ist es immer gut möglichst früh zu finanzieren, damit man noch vor dem Rentenalter von Kosten befreit ist. Ein weiterer Vorteil ist, dass mögliche Ersparnisse für Reparaturen oder neue Möbel verwendet werden können. Doch was sind die Nachteile? Es besteht das Risiko, dass die Tilgung durch mögliche Änderungen Probleme bereiten kann. Das können beispielsweise unvorhergesehene Arbeitslosigkeit oder auch falsche Kalkulation sein. Ein weiterer Punkt sind hohe Zinsen.

• Keine lange Wartezeit
• Frühere Abzahlung des Kredits
• Freibleibendes Eigenkapital

Nachteile:

• Höhere Zinsen
• Längere Tilgungsdauer
• Unvorhergesehene Lebensänderungen

Eine Reihe an Mitarbeitern überprüft den aktuellen Marktzins und passt diesen an laufende Darlehen an:

Variable Darlehen: Flexibilität durch variable Zinsen

Es handelt sich um eine Finanzierungsart, die besonders für kurzfristige Immobilienfinanzierungen in Frage kommt. Das gute an dieser Finanzierungsform ist, dass man keine festen Sollzinsen zahlen muss, denn der Zinssatz wird immer an die aktuellen Marktzinsen angepasst. Die Zinsen halten sich immer an den Euribor-Geldmarktzins. Doch was versteht man unter Euribor-Zins? Ganz einfach! Es handelt sich dabei um einen Leitzinssatz der Europäischen Zentralbank. Die Zinsen werden alle drei bis sechs Monate an die Zinsen des variablen Darlehens angepasst.

Doch für wen eignet sich eigentlich diese Finanzierungsform? Ganz klar für Käufer mit einer Risikobereitschaft. Ebenso bei Käufer und Bauherrn bei denen finanzielle Sicherheit garantiert ist.

• Kurzfristige Immobilienfinanzierung
• Keine festen Sollzinsen
• Anpassung an aktuellen Marktzins
• Zinsen werden alle 3 – 6 Monate ans Darlehen angepasst

Vorteile und Nachteile Variables Darlehen

Du interessierst dich für die Finanzierungsform variables Darlehen? Dann solltest du vorher unbedingt Vor- und Nachteile voneinander abwägen. Klar ist, dass es sich um ein risikoreiches Darlehen handelt. Ein unerwarteter Zinsanstieg führt nicht nur zu höheren Kosten, sondern erhöht auch die Darlehensrate. Das Darlehen bringt aber auch seine Vorteile mit sich. Bleibt das Zinsniveau über die Zeit hinweg gleich oder sinkt sogar, dann spart man beim Immobilienkredit ein. Außerdem kann das Darlehen mit einer Frist von 3 Monaten gekündigt werden. Alternativ haben Darlehensnehmer auch ein Recht darauf Sondertilgungen bis zu 100 % zu jedem Zinsanpassung vorzunehmen.

Vorteile:

• Beim Euribor Abfall sinnvoll, Zinsen günstiger
• Hohe Sicherheit
• jederzeit kündbar

Nachteil:

• Entwicklung der Zinssätze unsicher
• Zinsschwankung machen monatliche Kosten unberechenbar

Baufinanzierung mit einer Lebensversicherung

Im Normalfall wird ein Baukredit mit einer Kapital Police kombiniert. Das bedeutet, dass der Käufer in geregelten Abständen ausschließlich Zinsen zahlt. Die Rückzahlung des Darlehens folgt mit der Auszahlung des Darlehens.

Vorteile und Nachteile Baufinanzierung

Wie bei jeder Finanzierung gibt es auch bei der Baufinanzierung mit einer Lebensversicherung Vor- und Nachteile. Ein erheblicher Vorteil liegt darin, dass ein Bausparvertrag mit Lebensversicherung günstiger als ein Annuitätendarlehen ist und der Kredit auch bei einem Todesfall abgesichert ist. Ein Nachteil liegt darin, dass die Rendite sehr gering ausfällt.

Vorteile:

• günstiger als ein normales Annuitätendarlehen
• Kreditabsicherung bei Todesfall

Nachteile:

• geringe Rendite

Anschluss und Zwischenfinanzierung

Bei diesen Arten von Finanzierung spricht man von Finanzierungen, die meist nur kurzfristig angelegt werden. Hier erfährst du mehr über die jeweiligen Zwischenfinanzierungen:

Anschlussfinanzierung: Neuverhandlung des Kredits

Bei dieser Finanzierungsform handelt es sich um eine Neuverhandlung, eines bereits vorhandenen Kredits. Ist die bisherige Bau- oder Immobilien Finanzierung nach der Zinsbindungsfrist abgelaufen, so muss man sich spätestens ab diesem Punkt mit der Anschlussfinanzierung beschäftigen. Viele Käufer nehmen einen Kredit auf, um sich den Traum einer eigenen Immobilie zu erfüllen. Die Zinsfestschreibung bei einer Hausfinanzierung geht zwischen fünf und fünfzehn Jahren. Eine Vielzahl an Kreditnehmern schaffen es aber in dieser Zeitspanne nicht das Darlehen zurück zu zahlen. Genau dann können Kreditnehmer neue Vereinbarung zur Rückzahlung der Restschuld vereinbaren.

Zwischenfinanzierung: Überbrückung von Engpässen

Eine Zwischenfinanzierung ist eine Finanzierung, die nur über einen kurzfristige Zeitspanne läuft. Mit dieser Form von Finanzierung lassen sich finanzielle Engpässe auf bestimmter Zeit überbrücken. Die Besitzer einer Immobilie können sofort für finanzielle Mittel sorgen und anschließend als Eigenkapital einsetzen.

Refinanzierung: Umstrukturierung des Darlehens

Was versteht man eigentlich unter einer Refinanzierung? Gemeint ist eine Anpassung oder Umstrukturierung von einem Darlehen. Egal, ob du ein Privat- oder Geschäftsdarlehen hast, du solltest dieses Darlehen auf alle Fälle alle paar Jahre überprüfen lassen, um sicher zu gehen, dass du das günstigste Darlehen hast. Beispielsweise kann es sein das du viele kleine Kredite aufgenommen hast, die man zu einem einzigen zusammenfassen kannst.

Immobilien Ratgeber XXL – Alle Fragen beantwortet

Die Welt der Immobilien ist komplex und vielseitig. Wer hier den Überblick behalten und keine Fehler machen will, der sollte sich gut vorbereiten und möglichst viele offene Fragen rechtzeitig klären. Egal ob man eine Immobilie bauen, kaufen und vermieten oder selbst bewohnen möchte, oder auch eine Immobilie als Kapitalanlage einsetzen möchte, um passives Einkommen zu generieren: Die Vorbereitung ist das A&O. Hier findest du Artikel, sowie Buch und Video Tipps mit erfolgreichen und hilfreichen Büchern und Videos rund um das Thema Immobilien – inklusive Tipps und Tricks von Profis und Experten.

Steuervorteil: Kapitalanlage Immobilien – Antworten vom Experten

Kapitalanlage Immobilien: Steuervorteile? Pflegeheim? Viele Themen rund um Immobilien sind komplex. Insbesondere Themen, wie die Kapitalanlage sind für Laien oft nicht verständlich. Umso angenehmer ist es, wenn jemand, der sich mit diesem Thema gut auskennt es mit einfachen Worten erklärt. Das Interview mit Immobilien Experte Jan Rickel.

• Steuervorteile: Kapitalanlage Immobilien

Erbschaftsteuer Immobilien: Freibetrag, Verkehrswert & mehr

Erbschaftssteuer für Immobilien in Deutschland. Wer eine Immobilie erbt oder auch vererben möchte, der sollte einiges berücksichtigen, den auch auf Erbschaften werden in Deutschland Steuern erhoben. Die Höhe der Freibeträge ist abhängig vom Verwandtschaftsgrad zum Erblasser. Relevant ist hierbei die Steuerklasse, der der Erbe angehört und der für diese Steuerklasse gültige Steuersatz. Seit dem Jahr 2009 ist es bei geerbten Immobilien üblich, dass die Erbschaftssteuer nach dem Verkehrswert festgelegt wird.

• Video Tipps: Erbschaftsteuer Immobilien

Videos: Immobilien erklärt – Wohnung verkaufen, Vermietung & Co.

Manchen Menschen fällt das Arbeiten und Lernen mit Büchern und Texten leichter, andere profitieren mehr von Filmen und Erklärvideos. Hier haben wir für dich eine Übersicht zusammengestellt, mit vielen relevanten Aspekten rund um das Thema Immobilien. Dabei findest du zu den einzelnen Aspekten jeweils Artikel mit Listen, in denen du hilfreiche und informative zu dem jeweiligen Thema finden kannst – vom Wohnungskauf bis hin zur Vermietung und mehr.

Immobilie verkaufen: Gewinn erzielen & Rendite machen

Du hast in eine eigene Immobilie investiert oder ein Haus geerbt und möchtest es jetzt gewinnbringend verkaufen? Du weißt aber nicht genau, welche Faktoren, Umstände und Regeln zu beachten sind oder welche Fehler du unter allen Umständen vermeiden solltest? Wir haben für dich die spannendsten, hilfreichsten und informativsten Videos zusammengetragen, um dich perfekt auf deinen bevorstehenden Hausverkauf vorzubereiten!

• Video Tipps: Immobilie verkaufen

Mit Immobilien Geld verdienen: Passives Einkommen & Co.

Mit Immobilien Geld zu verdienen ist ein Plan, den viele Leute haben. Was sich der ein oder andere damit erhofft: im Alter zusätzliches Geld zu erhalten. Somit bekommt man nicht nur die Rente, sondern zum Beispiel eben auch Mieteinnahmen. Der Gedanke dahinter ist der, dass jemand sich eine Immobilie kauft und diese dann vermietet, um dadurch Geld zu verdienen. In diesem Artikel erfahrt ihr, mit wie viel passivem Einkommen ihr rechnen könnt, welche verschiedenen Arten es gibt, um in Immobilien zu investieren und ob man denn auch schon in jungen Jahren – während der Ausbildung – Immobilien kaufen kann. Des Weiteren erfahrt ihr hier, wie man auch ohne bereits das große Geld zu haben in Immobilien investieren kann.

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Immobilienmakler: Beruf, Kosten und Beauftragung

Der Beruf des Immobilienmaklers ist für viele interessant, doch was steckt dahinter? Stimmt es, dass es sich als Immobilienmakler so viel Geld verdienen lässt? Wie verbringt ein Immobilienmakler seinen Tag? Und wie werde überhaupt zum Immobilienmakler? Egal ob Infos zur Ausbildung oder wie du als Immobilienmakler am besten die größten Fehler vermeidest, erfährst du in diesem Artikel. Mithilfe dieser Videoliste kannst du dich durch die verschiedenen Bereiche des Immobilienmaklers klicken.

• Video Tipps: Immobilienmakler

Immobilienfinanzierung: Haus oder Wohnung, Bau oder Kauf?

Du möchtest dir eine Immobilie kaufen – egal ob Haus oder Wohnung – weißt jedoch nicht, wie du deinen Traum finanzieren kannst? Begriffe wie Darlehen, Zins, Kredit, Tilgung oder Bausparvertrag werfen bei dir nur noch mehr Fragen auf? Hier findest du alle wichtigen Informationen zum Thema Immobilienfinanzierung: Vom Finanzieren mit Eigenkapital über eine Finanzierung ohne Eigenkapital bis hin zur Beantragung eines Kredits, wir decken alle wichtigen Themenbereiche ab!

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Immobilie Investment: Einstieg, Finanzierung und mehr

Immobilien gelten als eine sichere und rentable Geldanlage. Doch wie kann man in Häuser oder Wohnungen am besten investieren? Was auch immer dich antreibt viel Geld zu verdienen: Eine Wohnung als Kapitalanlage zu kaufen, ist die beste Idee, die du je treffen wirst. Möchtest du erfolgreich in Immobilien investieren, brauchst du eine gut Strategie. Es wird unterschätzt, wie schnell sich das Leben ändern kann. Erfolgreiche Investoren berechnen bereits vor dem Kauf, ob die zu erwartende Rendite bei einem Objekt die Finanzierungskosten deckt und am Ende sogar Gewinne dabei erzielt werden können.

• Video Tipps: Immobilie Investment

Immobilie kaufen & vermieten: Kalkulation, Mietverträge & Co.

Aller Anfang ist schwer, doch mit den richtigen Empfehlungen und Tipps ist der Einstieg ganz leicht. Damit auch du einen reibungslosen Start in die Welt der Immobilien unternehmen kannst, versorgen wir dich mit Tipps und Tricks. Alles über  die Vorbereitung zum Kauf der ersten Wohnung, über die Ermittlung des richtigen Mietpreises bis zu Problemlösungen bei Fällen wie Mietausfall und Leerstand: Dieser Guide versorgt dich mit den besten Videos aus dem Bereich Immobilien kaufen und vermieten.

• Video Tipps: Immobilie kaufen & vermieten

Immobilie vermieten: Investition und Geldanlage

Du möchtest dir eine Immobilie zulegen oder hast bereits eine Wohnung oder ein Haus, um es zu vermieten? Immobilien zu vermieten kann ein extrem guter Weg sein, um passives Einkommen zu generieren. Jedoch ist das alles mit vielen Faktoren und Entscheidungen verbunden, die über deinen Erfolg entscheiden. Wir haben für dich Tipps und Tricks von Experten in Videoform zusammengetragen, damit bei der Vermietung deiner Immobilie nichts mehr schief gehen kann!

• Video Tipps: Immobilie vermieten

Immobilie kaufen: Haus oder Wohnung kaufen – Tipps

Eine Immobilie zu kaufen ist nicht mit einer Shoppingtour im Einkaufszentrum zu vergleichen. Bevor du ein Haus oder eine Wohnung kaufst, müssen vielerlei Aspekte im Vorhinein geklärt werden. Dabei können viele Fehler passieren. Mit unserem Guide vermeidest du Probleme und ergatterst im besten Fall die perfekte Immobilie. Wie man die richtige Immobilienform für das persönliche Investment findet, was das Ganze rentabel macht und vieles mehr erfährst du hier.

• Video Tipps: Immobilie kaufen

Immobilie bauen: Finanzierung, Kreditrate und mehr

Haus bauen oder kaufen? Diese Frage treibt viele Interessenten um. Wir zeigen dir hier die Vor- und Nachteile beider Optionen und bieten interessante Tipps zur Finanzierung. Beide Varianten haben ihre Vorzüge. Ein Neubau hat dabei den großen Vorteil, dass du die Aufteilung der Räume nach deinen Wünschen bestimmen können. Bei einer bereits bestehenden Immobilie musst du dich nicht mehr mit den komplizierten Bauphasen auseinandersetzen und kannst dein Eigenheim wesentlich schneller bewohnen. Hier findest du Videos, die dir helfen werden dein Traumhaus zu finanzieren und dir aufzeigen, auf was du unbedingt achten solltest.

• Video Tipps: Immobilie bauen

Immobilie als Kapitalanlage: Geld clever anlegen – Anfänger & Fortgeschrittene

Du möchtest ein passives Einkommen und Immobilien als Kapitalanlage haben?  Dir ein Haus oder eine Wohnung kaufen, Immobilien als langfristiges Investment angehen und dadurch in Zukunft hohes Einkommen generieren? Du bist allerdings noch ganz neu in der Welt der Immobilien und suchst nach Tipps & Tricks wie du am cleversten Immobilien als Kapitalanlage anlegst? Bei uns findest du Tipps und wichtiges Know-How, wie du in der Immobilienwelt erfolgreich wirst. Wie kaufst du Immobilien als Kapitalanlage, welche Risiken gibt es oder können entstehen? Am wichtigsten: welche Fehler werden häufig begangen und wie kannst du diese vermeiden? Wir klären dich auf!

• Video Tipps: Immobilie als Kapitalanlage

Bücher: Alles rund um Immobilien – Buch Tipps

Wer am besten beim Lesen lernen kann, der ist hier genau richtig! Untenstehend findest du Buch Tipps rund um das Thema Immobilien, vom Wohnungskauf als Investment bis hin zu Kapitalanlagen und Generierung von passivem Einkommen. In den jeweils empfohlenen Büchern geben dir Experten und Profis ihr Know How weiter und versorgen dich mit Tipps und Tricks, um von Vornherein potentielle Fehler zu vermeiden.

Immobilien als Kapitalanlage: Empfehlungen und Tipps von Experten

Du möchtest ein passives Einkommen und Immobilien als Kapitalanlage haben?  Dir ein Haus oder eine Wohnung kaufen, Immobilien als langfristiges Investment angehen und dadurch in Zukunft hohes Einkommen generieren? Du bist allerdings noch ganz neu in der Welt der Immobilien und suchst nach Tipps & Tricks wie du am cleversten Immobilien als Kapitalanlage anlegst? Bei uns findest du Tipps und wichtiges Know-How, wie du in der Immobilienwelt erfolgreich wirst. Wie kaufst du Immobilien als Kapitalanlage, welche Risiken gibt es oder können entstehen? Am wichtigsten: welche Fehler werden häufig begangen und wie kannst du diese vermeiden? Wir klären dich auf!

• Buch Tipps: Immobilie als Kapitalanlage

Immobilien Investment: Fehler vermeiden, Grundlagen und Anleitung

Sich eine Immobilie zu kaufen und sie als Kapitalanlage zu nutzen, kann ein sehr effizientes Investment sein. Doch was sollte man dabei eigentlich beachten? Und welche Fehler muss man um jeden Preis vermeiden? Wir haben für dich eine Liste von Büchern zusammengestellt, die dir dabei helfen sollen, genau diese Fragen zu beantworten und potenziellen Problemen vorzubeugen. Investments, Kapitalanlagen und Steueroptimierung sind hier die zentralsten Themen und sollen dir helfen, zu einem Investment Profi mit umfassendem Wissen zu werden.

• Buch Tipps: Immobilien Investment

Mit Immobilien Geld verdienen: Immobilieninvestition, Ratgeber – Buch Tipps

Du hast bereits eine Immobilie, mit der du gerne Geld verdienen würdest? Oder du möchtest dir eine Immobilie zulegen und diese dann für dich Geld verdienen lassen? Mit Immobilien Geld zu verdienen ist eine häufige und gängige Strategie um Einkommen zu generieren, doch der Weg dorthin ist nicht so leicht. Was du beachten solltest, was wichtig ist und welche Fehler du vermeiden solltest, erfährst du in unserer Zusammenstellung von Buchempfehlungen mit Tipps und Tricks von Experten rund um das Thema: Mit Immobilien Geld verdienen.

• Buch Tipps: Mit Immobilien Geld verdienen

Immobilie vermieten: Erfahrung, Nebenkosten, Steuern und mehr

Du suchst nach einem sinnvollen Investment oder einfach nur nach einem Weg, wie du ohne großes Zutun zusätzliches Einkommen generieren kannst? Immobilien vermieten ist eine gute Möglichkeit, für die Rente vorzusorgen und sich finanziell keine Sorgen mehr machen zu müssen. Mit Immobilien kann man viel Geld verdienen – wie das alles funktioniert wird dir in den folgenden Büchern erklärt, damit du in Zukunft keine Fehler mehr machst!

• Buch Tipps: Immobilie vermieten

Immobilie verkaufen: Notar, Privatverkauf, Schenkung & Co.

Du hast bereits in eine Immobilie investiert oder ein Haus geerbt oder gekauft, und möchtest es jetzt gewinnbringend verkaufen? In diesem Beitrag geben wir dir Buchtipps rund um das Thema Immobilien verkaufen. Wie du entsprechenden Profit und Gewinn erzielen kannst, auf was du achten musst und viele weitere Fragen werden dir in diesen Büchern von Experten und Profis mit entsprechendem Know How beantwortet.

• Buch Tipps: Immobilie verkaufen

Immobilienfinanzierung: Kredite, Bausparvertrag und mehr

Du möchtest dir eine Immobilie zulegen, weißt jedoch nicht, wie du deinen Traum finanzieren kannst? Begriffe wie Darlehen, Zins, Kredit, Tilgung oder Bausparvertrag werfen bei dir nur noch mehr Fragen auf? Hier findest du alle wichtigen Informationen zum Thema Immobilienfinanzierung: Vom Finanzieren mit Eigenkapital über eine Finanzierung ohne Eigenkapital bis hin zur Beantragung eines Kredits, wir decken alle wichtigen Themenbereiche ab! Immobilien, Vermietung, Steuern, lerne hier wie es geht.

• Buch Tipps: Immobilienfinanzierung

Einstieg Immobilienbranche: Steuerleitfaden, Immobilie kaufen & Co.

Willst du in die Immobilienbranche einsteigen? Bei uns findest du Tipps und wichtiges Know-How, wie du in der Immobilienwelt erfolgreich wirst. Wie schaffst du den Einstieg in das Immobilienbusiness, welche Fehler und Risiken gibt es und wie kannst du diese vermeiden? Wir klären dich auf! Hier findest du die besten Bücher, die dir erklären, wie du mit Immobilien reich werden kannst.

• Buch Tipps: Einstieg Immobilienbranche

Immobilie kaufen: Checklisten, Investition und Profi Tipps

Mit unserer Buchliste kann bei deinem nächsten Immobilienkauf nichts mehr falsch laufen. Unsere Buch Tipps umfassen alle Themenbereiche von der richtigen Besichtigung bis zum Kaufabschluss und dem möglichen Weiterverkauf. Worauf musst du achten? Wie finanzierst du deinen Kauf bestmöglich? Wie beurteilst du eine Immobilie? Und wie schließt du den Vertrag ab? Antworten darauf und auf viele weitere Fragen findest du hier. Du willst lieber Video Tipps, statt Buchempfehlung?

• Buch Tipps: Immobilie kaufen

Immobilienmakler: Kosten, Ratgeber, Strategie und mehr

Mit Immobilien Geld verdienen ist für viele ein Lebenstraum. Luxuriöse Häuser in den schönsten Städten der Welt vermarkten und verkaufen. Das ist das Bild, was uns in den Kopf kommt, wenn wir an Immobilienmakler denken. Den Weg dorthin wollen wir dir zeigen und dir eine Starthilfe geben. Wir bieten dir eine Liste der besten Buchempfehlungen mit den Tipps und Tricks der Experten: Alles von Ausbildungsbüchern, Arbeitshilfen mit Formularen und Ratgeber mit Anleitungen zum Einstieg in die Immobilienbranche.

• Buch Tipps: Immobilienmakler

Immobilie kaufen & vermieten: Do’s und Dont’s der Experten

Für Anfänger ist die Immobilienwelt noch ein Bereich, in dem man den Wald vor lauter Bäumen nicht sieht. Den Einstieg in die Branche wollen wir dir durch die besten Empfehlungen und Tipps der Profis erleichtern. Unsere Buch-Tipps leiten dich durch die umfassende Welt der Immobilien und lassen kein Thema aus. Hierbei werden vor allem die Bereiche Hausankauf, die Vermietung der Immobilien und alle rechtlichen und vertraglichen Fragen beleuchtet. Sortiert nach den meisten und besten Bewertungen stellen wir für dich hier eine Liste der besten Ratgeber zum Thema Immobilien zusammen.

• Buch Tipps: Immobilie kaufen & vermieten

Immobilie bauen: Ratgeber, Finanzierung, Vertragsfallen und mehr

Haus bauen oder kaufen? Diese Frage treibt viele Interessenten um. Wir zeigen dir hier die Vor- und Nachteile beider Optionen und bieten interessante Tipps zur Finanzierung. Beide Varianten haben ihre Vorzüge. Ein Neubau hat dabei den großen Vorteil, dass du die Aufteilung der Räume nach deinen Wünschen bestimmen kannst. In einer bereits bestehende Immobilie musst du dich nicht mehr mit den komplizierten Bauphasen auseinandersetzen und kannst dein Eigenheim wesentlich schneller bewohnen. Hier findest du Bücher, die dir helfen werden, dein Traumhaus zu finanzieren und dir aufzeigen, auf was du unbedingt achten solltest.

• Buch Tipps: Immobilie bauen

Tipp! Steuern XXL – Steuern im Überblick + Erklärung

Steuern sind gerade in Deutschland ein oft leidiges Thema. Lohnsteuer, Mehrwertsteuer, Grunderwerbsteuer und vieles mehr: hier den Durchblick zu behalten, ist nicht leicht. Doch wer kein Interesse daran hat, extra einen unter Umständen recht kostspieligen Steuerberater zu beschäftigen, der muss sich intensiv mit dem Thema Steuern auseinandersetzen. Dabei wollen wir dir helfen! Hier findest du eine Übersicht mit Ratgebern sowie Buch- und Video-Tipps rund um das Thema Steuern. Egal ob wir dir einzelne Arten der deutschen Steuern vorstellen oder du dir selbst ein Video zum Thema Steuerklärung anschaust, hier werden alle deine Fragen rund um die deutsche Steuer beantwortet.

• Buch und Video Tipps: Steuern XXL

Kaufen und Verkaufen

Ist eine Immobilie als Kapitalanlage sinnvoll? Was mache ich nach dem Erbe, verkaufen oder vermieten? Und ist ein Eigentumswohnung als Kapitalanlage sinnvoll? Dein Ratgeber für den ersten Immobilien Kauf oder Verkauf:

Kaufen und Verkaufen im Detail

Irgendwann ist es so weit. Wenn du nicht gerade selber in der Immobilienbranchen arbeitest und dich in einer Situation befindest, die mit Immobilien zu tun hat, dann wirst du dich früher oder später fragen: Wäre es nicht sinnvoller einen Makler zu beauftragen? Auf der einen Seite steht dann meistens das Kosten-Argument und auf der anderen Seite soll alles ohne Komplikationen, Probleme und Stress ablaufen. Wir haben die passende Lösung für dich. Wir haben ein Interview mit einem Experten im Bereich Immobilien durchgeführt.

• Wann ist der richtige Zeitpunkt?
• Kosten & Ablauf
• Kaufen, verkaufen und Kapitalanlage
• Provision, wie wird das berechnet?
• Kompetenzen und Aufgaben eines guten Maklers
• Entwicklung des Mietpreisindex
• Immobilienkauf: Diese drei Punkte sind wichtig
• …
• Das Interview zum Thema Immobilien kaufen und verkaufen

Ist eine Immobilie als Kapitalanlage sinnvoll?

Eine Immobilie als Kapitalanlage? Viele Menschen kommen irgendwann in ihrem Leben zu dem Punkt, an dem sie sich fragen, ob es sinnvoll sein könnte in eine Immobilie zu investieren. Als Laie ist es manchmal ziemlich schwierig sich rund um die Themen zu Immobilien zurecht zu finden. Wir haben ein Interview mit einem Experten für euch geführt, dass euch alle offenen Fragen beantworten soll. Unser Experte beantwortet Fragen wie:

• Ist eine Immobilie als Kapitalanlage sinnvoll?
• Geld anlegen in Frankfurt & im Rhein-Main-Gebiet, treibt der Brexit die Immobilien Preise?
• 3 Tipps für Kapitalanlagen in Immobilien
• Neubau in guter Lage?
• Jetzt lesen im Artikel: Kapitalanlage sinnvoll?

Vermieten oder Verkaufen?

Viele fiebern die ganze Schulzeit darauf hin. Alle wollen gerne den großen Schritt wagen und endlich ausziehen. Doch wenn es dann so weit ist, gibt es viele Dinge, die man herausfinden muss, damit alles so funktioniert, wie man sich das vorgestellt hat. Das Wichtigste, das man in dieser Situation benötigt, ist Unterstützung. Unterstützung der Eltern, Unterstützung der Freunde und auch Unterstützung von Fachkundigen. Besonders praktisch ist es, wenn man sich um fast gar nichts mehr selber kümmern muss.

• Immobilienmakler engagieren – Das spricht dafür
• Aufgaben eines Immobilienmaklers – Von der Bewertung bis zur Objektübergabe
• Die Kosten – Maklergebühren, Provision & Bestellerprinzip
• Verkauf – Unterschiedliche Regelungen in Bundesländern
• Vermietung – Das Bestellerprinzip
• …
• Lies hier mehr zum Thema vermieten oder kaufen?

Eigentumswohnung als Kapitalanlage: Sinnvoll?

Viele Menschen kommen im Laufe Ihres Lebens auf die Idee in eine Eigentumswohnung zu investieren. Insbesondere als Laie kommen einem da immer wieder Fragen auf. Wir haben für euch mit einem Experten auf diesem Gebiet ein Interview geführt. Hier erfahren Sie alles rund um das Thema Eigentumswohnung als Kapitalanlage, unter anderen:

• Eigentumswohnung als Kapitalanlage
• Bewertungen für Immobilienportale
• Städte mit den höchsten Mietpreisen für Wohnungen in Deutschland
• Die Planung eines Maklers
• Entwicklung von Verkaufspreisen
• Aufgaben eines Maklers
• Kosten rund um Immobilien
• Kapitalanlage Immobilie: Langfristig investieren
• …
• Hier finden Sie alle Fakten: Eigentumswohnung als Kapitalanlage

Eigentumswohnung kaufen

Sobald man in die erste eigene Wohnung zieht, heißt es für die Meisten: Miete, Miete, Miete. Jeden Monat geht man viele Stunden arbeiten, um den größten Teil letztendlich für die zum Monatsanfang fällig werdende nächste Miete auszugeben. Kein Wunder, dass viele junge Menschen sich mit dem Gedanken anfreunden sich möglichst schnell eine Eigentumswohnung zu kaufen.

Wir klären auf über:

• Vorteile wie Geld im Alltag & Absicherung im Alter bis Entscheidungsfreiheit
• Nachteile wie Verwaltungsaufwand und die Nachbarn
• Privat oder Makler?
• Kosten für den Kauf und Finanzierung der Eigentumswohnung
• Art der Wohnung: Die Unterschiede
• Neubau oder Altbau?
• …
• Jetzt lesen unter Wohnung kaufen: Kosten und Ablauf

Haus kaufen

Der Traum vom Eigenheim, selbstständig leben in den eigenen vier Wänden, alles selbst gestalten und nach seinen individuellen Wünschen einrichten können. Doch mit diesen Wunschvorstellungen ist es noch lange nicht getan, denn zu einem Hauskauf gehört viel mehr. Zum Ziel, sich entspannt in seinem eigenen Garten zurücklehnen und das Leben genießen zu können führt ein langer Weg. Um diesen so einfach wie möglich zu gestalten, gibt es hier die besten Tipps & Tricks, was man beim Hauskauf genau beachten sollte, und welche Stolperfallen man vermeiden kann.

Wir haben alles Wichtige für deinen ersten Hauskauf:

• Anforderungen – der Weg zu ihrer Traumimmobilie
• Finanzplanung – Finanzierungsmöglichkeiten und Voraussetzungen
• Suche – Makler, Geduld und Anzeigen
• Rechtliche Grundlagen – Kaufvertrag, Grundbucheintrag & Co.
• Beurkundung eines Kaufvertrags – der Notar hilft bei Grundbucheintragung und mehr
• Besitzübergang – von Verkäufer auf Käufer
• Baugeld & Kosten – das kommt bei einem Immobilienkauf auf Sie zu
• Baugeld – 6 Tipps zur erfolgreichen Finanzierung
• Anschlusskredit – Umschuldung und langfristige Planung
• Nebenkosten – versteckte Kosten beim Immobilienkauf
• Vor- & Nachteile – der Immobilienkauf
• …
• Der große Ratgeber Haus kaufen

Exklusive Objekte: Luxus Makler

Wer eine exklusive Immobilie sucht, der braucht keine normalen Makler sondern einen Luxus Makler mit spezifischen Kenntnissen und gutem Netzwerk. Viele dieser Objekte werden auch nie in den üblichen Immobilienportalen auftauchen.

Immobilien sind ein relativ sicheres Geschäft, denn “gewohnt” wird immer, in allen Teilen dieser Welt. Immobilien müssen aber nicht zwangsläufig an andere Personen vermietet werden, sie können auch hervornagend als geparkte Wertanlage stehen. In Metropolen wie Berlin, London, Dubai oder New York werden Grundstücke oft gekauft ohne bebaut zu werden, rein spekulativ. Die Steigerung der Quadratmeterpreise ist so extrem, dass allein der Leerstand eine große Rendite abwirft, durch reinen Kapitalaufwand.

Tipp! Empfehlung (extern) – Lukinski: Die Luxus Makler

Steuern und Steuern sparen

Du als Eigenheim Besitzer kannst mit deiner Immobilie Steuern sparen. Zunächst geht es um viele Vergünstigungen, die du bekommst. Dadurch sparst du Steuern und das nicht unerheblich. Vorab direkt ein „ja, aber“ – Vorteile gibt es nur für die Immobilienbesitzer, die das Objekt nicht privat nutzen. Bei privater Nutzung entfallen alle Vergünstigungen, die sich aus dem Erwerbe einer Immobilie ergeben. Keine großen steuerlichen Vorteile bei privater Nutzung.

Aber es gibt ein paar Tricks: So wie die Grunderwerbssteuer. Der Zinssatz der Grunderwerbssteuer ist abhängig vom Bundesland. Für jeden wird sie aber fällig, beim Erwerb einer Immobilie, für das Grundstück und für den darauf befindlichen Bau.

Tipp für Neubauten: Kaufe erst das Grundstück, den Bauauftrag gibst du später!

Mit diesem praktischen Tipp für Neubauten zahlt du die Grunderwerbssteuer nur für dein Grundstück.

• Lies hier mehr: Kaufen und Steuern sparen

Haus verkaufen

Ein Hausverkauf ist eine komplexe Angelegenheit und mit vielen verschiedenen Schritten verbunden. Vom Erstellen eines ansprechenden Inserats über die Wertermittlung der Immobilie und den anschließend folgenden rechtlichen Schritten, wie dem Kaufvertrag und den Terminen beim Notar. Während all diesen Schritten müssen verschiedene Punkte beachtete werden, um gewinnbringend aus dem Immobilienverkauf hervorzugehen.

• Immobilienwert ermitteln, so gehen Sachverständige vor
• Darstellung, so setzen Sie Ihre Immobilie richtig in Szene
• Notar, juristische Person zur Überwachung des Kaufvertrages
• Kaufvertrag, die wichtigsten Punkte müssen geregelt werden
• Häufige Fehler, Stolperfallen vermeiden
• …
• Alles zum Thema Haus verkaufen

Bauen: Fertighaus, Massivhaus oder Blockhaus?

Nach den ersten Jahren im Berufsleben, denken viele Menschen darüber nach, ob es Zeit für die Gründung einer Familie ist. Oftmals ist die Gründung einer Familie mit dem Plan eines Umzugs in eine größere Wohnung oder gar in ein Haus verbunden.

Wenn der Entschluss dann erstmal steht und Sie planen sich ein Haus bauen zu lassen, dann stehen Ihnen viele Fragen bevor, die es zu beantworten gilt. Gerade in dem Bereich Immobilien gibt es viele verschiedene Bezeichnungen mit denen man nichts anfangen kann. Um Ihnen einen Schritt weiterzuhelfen, erläutern wir Ihnen in diesem Artikel die verschieden Bauweisen. Im Artikel geht es um:

• Vorteile und Nachteile von Fertig-, Massiv- und Blockhaus
• Video zur Fertigung der Bautypen
• Schnell und günstig oder stabil und wertbeständig?
• …
• Dies und mehr im Artikel Fertighaus, Massivhaus oder Blockhaus?

Massivhaus

Holzhaus

Regionen: Berlin, Hamburg, Köln, München & Düsseldorf

Viele Menschen spielen mit dem Gedanken sich eine Immobilie in einer der beliebten Großstädte zu kaufen. Zu diesen Großstädten gehören Berlin, Hamburg, Köln, Düsseldorf und auch München. Doch die passende Immobilie zu finden ist gar nicht so einfach und als Laie ist es oft schwer zu bewerten, ob es sich lohnt in eine Wohnung oder ein Haus als Kapitalanlage zu investieren. Wir haben für euch ein Interview mit einem Experten durchgeführt.

• Lesen Sie mehr zu den Regionen: Immobilie kaufen oder nicht?

Mallorca: Immobilienkauf und sichere Kapitalanlage

Aufgrund der aktuellen Marktlage gilt die Investition in eine eigene Immobilie als besonders empfehlenswert, um Kapital gewinnbringend anzulegen. Dazu zählt auch der Erwerb von Urlaubsdomizilen im europäischen Ausland, wie zum Beispiel auf Mallorca. Schließlich gehört die sonnenverwöhnte Baleareninsel nach wie vor zu den beliebtesten Reise- und Auswanderungszielen der Deutschen.

• Der große Ratgeber Immobilie auf Mallorca kaufen

Kapitalanlage Q&A: Pflegeimmobilie und Steuervorteile

Viele Themen rund um Immobilien sind komplex. Insbesondere Themen, wie die Kapitalanlage sind für Laien oft nicht verständlich. Umso angenehmer ist es, wenn jemand, der sich mit diesem Thema gut auskennt es mit einfachen Worten erklärt. FIV hat für euch ein Interview mit einem Experten durchgeführt. In diesem Interview erfahrt ihr alles über die Kapitalanlage. Im Interview geht es um:

• Kapitalanlage Immobilien, das solltest du beachten!
• Sollte man Risiken eingehen?
• Entwicklung der Hauspreise in Deutschland
• Anzahl neu errichteter Wohngebäude in Deutschland nach Bundesland
• Wie haben sich die ortsüblichen Mieten in den letzten Jahren in ihrer Region entwickelt?
• Lohnt sich die Kapitalanlage?
• Verschiedene Immobilientypen und Investitionsmöglichkeiten
• Investitionen in Alten- oder Pflegeheime
• Langfristig investieren
• …
• Fragen und Antworten zur Kapitalanlage: Pflegeimmobilie bis Steuervorteile

Erbe und Scheidung

Plötzlich gehört dir ein Haus. Die Gründe sind so unterschiedlich, vom Tod der geliebten Eltern bis zur Scheidung, je nach Ehevertrag.

Haus geerbt: Was tun? Eigennutzung oder Verkauf?

In unserer Redaktion hatten wir diese Woche den Fall, dass eine Leserin ein Haus geerbt hat und tatsächlich nicht wusste, was sie mit ihrem Erbe anfangen kann. Deshalb haben wir recherchiert und treffen uns heute mit dem Immobilien-Experten Jan Rickel aus Bingen. Er hat uns im Gespräch erklärt, welche Möglichkeiten es für Immobilienerben gibt, wenn sie das Haus nicht selbst bewohnen möchten.

Wir wollen über das Thema „Haus verkaufen“ sprechen, aber auch über die Zukunft des Wohnens allgemein. Wie kann Wohnen in zehn oder sogar 20 Jahren aussehen? Unser Immobilien Experte gibt uns heute Antworten auf diese Fragen! Im Interview sprechen wir über

• Möglichkeiten für Immobilienerben
• Haben Sie ein Testament errichtet?
• Steuerliche Aspekte
• Verschuldungen & alles zu Mehrfamilienhäusern
• Hilfe finden & nutzen
• Statistiken: Erbe und Immobilien
• …
• Weiterlesen zum Thema Haus geerbt: Was tun?

Erbschaftssteuer: Freibetrag und Verkehrswert

Erbschaftssteuer für Immobilien in Deutschland – Die Höhe der Freibeträge ist abhängig vom Verwandtschaftsgrad zum Erblasser. Relevant ist hierbei die Steuerklasse, der der Erbe angehört und der für diese Steuerklasse gültige Steuersatz. Seit dem Jahr 2009 ist es bei geerbten Immobilien üblich, dass die Erbschaftssteuer nach dem Verkehrswert festgelegt wird.

• Wer gehört welcher Steuerklasse an?
• Wie hoch fällt sie aus?
• Wann wird sie fällig?
• Wie kann der Verkehrswert ermittelt werden?
• Verfahren, mit denen der Verkehrswert ermittelt wird:
• Vergleichsverfahren
• Ertragswertverfahren
• Sachwertverfahren
• Wie kann ich den Vertragswert herausfinden?
• …
• Alles zum Thema Erbschaftssteuer: Freibetrag und Verkehrswert

Erbschaft Q&A – Testament, Steuer, Pflichtanteil und Ehepartner

Richtig und vorteilhaft zu Erben aber vor allem zu Vererben gestaltet sich unter Umständen schwierig. Es gibt viele Dinge, die beachtet werden müssen, viele Formalien, die eingehalten werden müssen um das Erbe zu sichern. Ein Testament ist immer die einfachste Lösung um sicherzustellen, dass die eigene Interessen auch nach dem Tod noch gewahrt werden und das keine Streitigkeiten um das Erbe in der Familie entstehen.

• Richtig vererben zu Lebzeiten
• Das Testament regelt alles
• Erben ohne Testament, wenn die gesetzliche Erbfolge greift
• Die Erben erster, zweiter und dritter Ordnung
• Ehepartner und Adoptierte Kinder
• Schulden vererben, soll ich das Erbe ausschlagen oder nicht?
• Freibetrag beim Erben
• Finanzielle Erleichterung für die Erben
• Schenkungen, Erbschaftssteuer und Freibeträge
• Pflichtteil trotz Enterbung
• …
• Alles weitere findest du jetzt im Q&A Erbschaft

Scheidung Q&A – Folgen, Rente und Ablauf

Eine Scheidung besteht aus vielen wichtigen Schritten. Vom Trennungsjahr über den Scheidungsantrag und den Versorgungsausgleich bis hin zum letztendlich Scheidungstermin. Bei all diesen Schritten gibt es wichtige Dinge zu beachten, wie den richtigen Rechtsbeistand, die korrekte Form der Anträge und Formulare, um eine reibungslose und schnelle Scheidung zu ermöglichen.

• Ablauf, Kosten und das Trennungsjahr
• Scheidungsablauf
• Scheidung mit Trennungsjahr
• Scheidungsfolgenvereinbarung
• Sorgerecht, Unterhalt und einvernehmliche Scheidung
• Versorgungsausgleich
• Rentenanspruch
• Immobilien und Vermögen bei der Scheidung
• …
• Der große Ratgeber: Scheidung

Tipps für die Besichtigung

Egal ob Haus oder Wohnung zur Miete: Der erste Besichtigungstermin setzt viele unter Druck. Die erste WG, die erste Wohnung und irgendwann vielleicht sogar ein eigenes Haus. Auf Immobilien Portalen finden wir schnell und einfach tausende Wohnungen in Berlin Mitte, Hamburg, München, Köln oder auch Düsseldorf. Mit Apps oder am Notebook – doch dann kommt er, der Besichtigungstermin!

40, 50 Bewerber in 15 Minuten für eine einzige Wohnung sind keine Seltenheit. Wie kannst du da noch den Vermieter von dir überzeugen?! Wir haben uns mit den Maklern und Experten von IHV getroffen und haben uns 7 ultimative Tipps für deinen Besichtigungstermin geholt. So steigerst du die Chancen auf deine Traumwohnung!

• Erzähle etwas von dir, wer bist du?
• Du musst seriös wirken
• Halte dich immer an Höflichkeitsregeln
• Tipp! Tasche voller Unterlagen > Geschäftsmann
• Und vieles mehr

Wenn du dir alles im Detail durchlesen willst, dann findest du hier den Artikel: 11 Tipps Wohnungsbesichtigung.Makler Tipps

Den richtigen Makler finden für Kauf, Verkauf und Vermietung ist gar nicht so einfach. Deshalb haben wir hier gute Empfehlungen, seriöser Immobilienmakler für dich.

Makler Empfehlungen

Makler finden!? Wir haben alles wichtige für den Verkauf von Haus und Wohnung: Vorteile, Nachteile und 5 praktische Tipps um den perfekten Makler zu finden.

Makler finden

Einen Makler zu finden ist häufig schwieriger als gedacht, da der Markt überfüllt ist und es viele verschiedene Angebote gibt. Jedoch passt nicht jeder Makler zu jeder Immobilie, weshalb Immobilieninhaber sich genau über die Makler informieren sollten, um den passenden für Ihre Immobilie zu finden. Hierbei gibt es viele Tipps und Tricks und einige Dinge zu beachten.

• 5 Tipps für die Maklersuche
• Die Suche beginnt im Internet
• Von den Erfahrungen anderer lernen
• Der frühe Vogel fängt den Wurm
• Der Preis muss stimmen
• Mit oder ohne Makler? Die Vor- und Nachteile
• …
• Jetzt lernen: Makler finden

Deutschland

Berlin, Köln, Hamburg, München & Co. wir haben die Besten der Besten für dich!

• Top Makler Deutschland
• Makler Berlin
• Makler Köln
• Makler Düsseldorf
• Makler München
• Makler Hamburg
• Makler Frankfurt
• Makler Wiesbaden
• Makler Mainz

USA, UK & UAE

• Makler Los Angeles
• Makler New York
• Makler London
• Makler Dubai

Weitere Anlage Tipps

Hier haben wir viele weitere interessante Kapitalanlage Alternativen! Immobilien, Gold und weitere Edelmetalle, Sportwagen, Kunst, Lebensversicherungen, Aktien, Fonds… alles was du wissen musst, wenn du dein Geld gewinnbringend anlegen willst. Mit Risikobewertung, Vorteilen und Nachteilen einer jeden Anlageform. Jetzt kostenlos im FIV Magazine!

Geld anlegen und passiv verdienen XXL: Kapitalanlage

Hilfreiche Links: Immobilien kaufen & verkaufen

Hier haben wir zum Ende noch hilfreiche Links für deine Immobiliensuche:

• Immobilienportal – Immowelt für die Suche
• Immobilienportal – Immoscout24 für die Suche
• Luxus Makler – Immobilienkauf und Kapitalanlagen
• Immobilien Verkauf – IHV Makler Deutschland

L’héritage – testament, droits de succession et part obligatoire

Sans testament, la succession est répartie selon les règles de la succession ab intestat. Toutefois, cela n’est pas toujours dans l’intérêt du testateur. S’il existe un testament, les biens peuvent être répartis différemment de ce qui est prévu par la loi et les personnes non liées par le sang peuvent également hériter. La rédaction d’un testament est donc importante non seulement pour régler précisément les dernières volontés, mais aussi pour éviter les litiges au sein de la famille. Découvrez tout sur les testaments et les héritages grâce aux experts de l’IHV.

Léguer correctement de son vivant – le testament et ses conséquences juridiques

Sans testament, la succession est répartie selon les règles de la succession ab intestat. Toutefois, cela n’est pas toujours dans l’intérêt du testateur. S’il existe un testament, les biens peuvent être répartis différemment de ce qui est prévu par la loi et les personnes non liées par le sang peuvent également hériter. La rédaction d’un testament est donc importante non seulement pour régler précisément les dernières volontés, mais aussi pour éviter les litiges au sein de la famille.

Un testament annule la succession légale et peut donc établir une nouvelle succession. La personne qui hérite est déterminée par le testateur. Si plusieurs personnes sont nommées, les biens sont généralement divisés selon des quotas. La rédaction d’un testament donne également au testateur la possibilité de léguer certains objets à des personnes spécifiques, comme une voiture, des bijoux ou des biens immobiliers. Toutefois, ceux-ci ne sont pas juridiquement considérés comme un héritage, mais comme un legs. Afin d’éviter les litiges concernant la succession, celle-ci peut être répartie dans un testament de manière à ce qu’aucun litige ne puisse survenir.

S’il n’y a pas de testament et qu’un bien fait partie de la succession, il devient la propriété des héritiers. Dans la plupart des cas, une communauté d’héritiers est formée, dans laquelle personne ne peut disposer seul de l’héritage. Lorsqu’un tel bien est vendu, tous les héritiers doivent être d’accord. Ce fait peut souvent conduire à des conflits au sein de la communauté des héritiers. En outre, les coûts d’un testament notarié sont généralement deux fois moins élevés que les coûts de la procédure d’homologation à laquelle les héritiers doivent faire face en l’absence de testament. Un testament permet de régler avec précision les dernières volontés sur les biens et d’éviter les litiges et les coûts superflus pour toutes les parties concernées.

Pré-héritier et post-héritier – tâches, devoirs et droits

Le testateur est libre de déterminer les héritiers et peut donc transférer ses biens à plusieurs personnes de manière échelonnée dans le temps. Par conséquent, l’héritier subséquent ne reçoit son héritage qu’après qu’une autre personne, en l’occurrence l’héritier précédent, ait hérité. Le testateur peut, par exemple, choisir une occasion ou un moment dans le temps pour que la succession ait lieu, comme la majorité ou la réussite de l’examen de maîtrise.
Les héritiers précédents et suivants sont tous deux des successeurs légaux du testateur, mais ne forment pas une communauté d’héritiers dans laquelle ils hériteraient en même temps, mais plutôt à des moments échelonnés en raison de l’instigation du testateur. L’héritier subséquent a un droit d’attente à la succession et donc, lorsque la succession se produit, l’héritage de l’héritier précédent s’éteint, ce dernier cesse d’être héritier et l’héritage revient à l’héritier subséquent. Dans le cas où l’héritier subséquent est déjà décédé au moment de la succession, le testateur doit prendre des précautions et nommer d’autres héritiers subséquents.

Les pré-héritiers sont également appelés „héritiers temporaires“. Selon l’interprétation du testament, les pré-héritiers n’ont que certains pouvoirs de disposition sur la succession et sont donc assez limités dans ce qu’ils peuvent faire. En outre, les droits de succession incombent toujours aux pré-héritiers au départ, car eux seuls sont légalement désignés comme héritiers et supportent donc les conséquences fiscales.

Abattements sur les successions – Droits de succession et donations

Afin de protéger les héritiers d’une charge financière importante, différents taux d’imposition et abattements s’appliquent en fonction du degré de parenté. Ces abattements comprennent diverses choses qui ne doivent pas être imposées afin que les héritiers n’aient pas à payer le plus d’impôts, surtout dans le cas d’une succession importante.
Les allocations de pension sont payables si le partenaire ou les enfants étaient dépendants du soutien financier du défunt. Pour les conjoints, l’allocation de retraite est de 256 000 euros, à condition que le conjoint survivant ne dispose pas d’une pension de veuve ou d’une pension professionnelle non soumise aux droits de succession. Pour les enfants, des allocations de pension s’appliquent, qui sont graduées en fonction de l’âge de l’enfant au moment du décès. Les enfants en bas âge jusqu’à l’âge de 5 ans ont droit à une allocation de retraite de 52 000 euros. À partir de ce point, l’allocation de retraite diminue d’environ 10 000 euros tous les cinq ans. Les enfants âgés de 20 à 27 ans peuvent donc prétendre à une allocation de retraite de 10 300 euros, mais ces allocations ne sont pertinentes que si les enfants n’ont pas de pension propre, comme une pension d’orphelin.

Les autres allocations, en plus des allocations de pension, sont réglementées en fonction du degré de parenté et sont indépendantes des pensions de survivants existantes ou de la fortune propre. Ainsi, les conjoints et les partenaires enregistrés héritent d’une allocation de 500 000 euros. Les enfants du défunt ou les petits-enfants du défunt, si leurs parents décèdent avant la succession, peuvent prétendre à une allocation de 400 000 euros. Les petits-enfants dont les parents sont encore en vie peuvent prétendre à des allocations non imposables de 200 000 euros. Pour les arrière-petits-enfants ou les propres parents du défunt, les allocations s’élèvent à 100 000 euros. Tous les autres héritiers peuvent prétendre à des indemnités non imposables de 20 000 euros. Pour s’assurer que l’impôt à payer lors de la succession soit le plus faible possible, le testateur peut prendre des décisions importantes bien avant le décès et les fixer dans le testament.

Droits de succession et donations – toutes les informations importantes

Les droits de succession et les droits de donation sont étroitement liés. Les abattements sont pratiquement les mêmes qu’en cas de succession. Toutefois, les abattements donnés en cadeau ne peuvent être laissés en franchise d’impôt qu’une fois tous les dix ans. Les testateurs qui souhaitent réduire les droits de succession pour leurs héritiers doivent donc commencer à donner leurs biens dix ans avant leur décès. Dans le cas des familles recomposées, cette réglementation signifie qu’il peut être judicieux d’adopter les enfants du conjoint afin de rendre les montants exonérés d’impôt égaux à ceux des enfants biologiques. L’adoption n’affecte pas la succession à l’autre parent biologique.

Outre les abattements fiscaux, il existe également des biens qui ne sont pas taxés. Pour les proches parents de la classe d’imposition I, les biens meubles tels que les effets de ménage ou les objets similaires d’usage quotidien sont considérés comme non imposables s’ils ne dépassent pas une valeur de 42 000 euros. Pour tous les autres héritiers, une valeur de 12 000 euros s’applique ici. Si les œuvres d’art, les archives ou les bibliothèques font partie de la succession, elles sont généralement exonérées d’impôt à 60 %. Si la succession comprend un immeuble dans lequel vit l’un des héritiers, celui-ci peut également être exonéré d’impôt.

La part obligatoire de l’héritage – déshéritement, testament et pacte successoral

En principe, chacun est libre de décider qui il désigne comme héritier et qui il déshérite. Le testateur ne doit pas justifier dans son testament pourquoi il exclut un parent de la succession. Toutefois, une exclusion ne signifie pas que l’héritier ne reçoit rien, car tout héritier a droit à une part obligatoire. Cette demande doit être demandée par l’héritier lui-même, car ces demandes de parts obligatoires ne sont pas notées dans le certificat d’héritage. Si le testateur désigne une personne comme héritier unique, cela signifie d’une part que cette personne seule hérite de l’ensemble de la succession, mais aussi que personne d’autre ne doit hériter qui aurait réellement le droit d’hériter.

Les couples mariés peuvent déshériter conjointement des parents proches dans un pacte successoral ou un testament berlinois. Dans une forme classique de testament berlinois, les conjoints stipulent que le partenaire le plus âgé sera le seul héritier et que les enfants n’hériteront qu’après le décès des deux conjoints. Les parents déshéritent ainsi leurs enfants jusqu’à ce que les deux soient décédés. Si une personne est déshéritée, la partie de l’héritage qui aurait dû revenir à cet héritier revient à la personne qui serait devenue l’héritier si la personne déshéritée était déjà décédée au moment de l’héritage.

Régler l’héritage – communautés d’héritiers et succession ab intestat

Dans l’idéal, les héritiers d’une communauté d’héritiers paieraient rapidement les dettes éventuelles à partir de la succession, puis dissoudraient la communauté d’héritiers en distribuant l’excédent selon des parts. Cependant, ce n’est souvent pas la réalité. Les litiges au sein de la communauté des héritiers font souvent en sorte qu’ils restent sans solution pendant des années après l’héritage. Chaque membre d’une telle communauté d’héritiers a le droit de demander la dissolution à tout moment, même sans motif valable.
Pour qu’une communauté d’héritiers puisse être dissoute sans litige, il est conseillé de suivre certaines étapes. De l’évaluation correcte de la succession aux droits de succession, il y a des formalités importantes à respecter.

• Déterminer la succession

  Une communauté d’héritiers ne peut être divisée tant que la succession n’a pas été déterminée. Les héritiers reçoivent la plupart des informations de la banque où le défunt avait ses comptes ou ses dépôts. Pour y avoir accès, il faut un certificat d’hérédité ou un testament avec un protocole d’ouverture ordonné par le tribunal. Cependant, les dettes font également partie de la succession. Afin de déterminer complètement la succession, il faut comparer et concilier les dettes et les actifs.

• Payer les dettes de la succession

  Les dettes de la succession peuvent être payées par les héritiers de la communauté des héritiers de la succession. Il n’est pas rare que des éléments appartenant à la succession soient vendus à cette fin, comme des biens immobiliers ou des terrains.

• Les dons et donations prennent en compte

  Si un héritier a reçu des dons ou des donations du défunt de son vivant, ceux-ci peuvent être soumis à la péréquation. Les donations soumises à péréquation augmentent la succession de manière arithmétique et sont déduites de la quote-part successorale du donataire. Chaque héritier peut demander aux autres des informations sur ces dons afin qu’ils soient correctement pris en compte.

• Vendre les objets indivisibles

  Si un véritable partage n’est pas possible pour certains éléments, comme un bien dans la communauté des héritiers, ces derniers peuvent être amenés à vendre ce bien ou à le faire saisir. Pour ce faire, il faut d’abord déterminer un prix de vente réaliste. Si aucun accord n’est trouvé ici, une vente aux enchères de partage peut être initiée par l’un des héritiers.

• Distribuez les objets divisibles

  L’héritage est d’abord destiné à être partagé en nature par les héritiers. Chaque héritier peut donc prendre des objets de la succession pour lui-même, en accord avec les autres héritiers. L’argent et les titres peuvent être partagés par la communauté des héritiers en fonction de leurs parts respectives.

• Les services de soins prennent en compte

  Si un enfant s’est occupé du parent décédé sans contrepartie de son vivant, une indemnisation peut être demandée à ce titre. Celle-ci doit être adaptée à la durée, à l’étendue et à la valeur de la succession.

• Le notaire aide

  Si un accord ne peut être trouvé, la communauté des héritiers peut faire appel à un notaire. Le notaire sert de médiateur entre les héritiers afin de parvenir à un accord le plus rapidement possible. Il convient toutefois de garder à l’esprit que cette assistance est associée à certains coûts.

• Pensez au bureau des impôts

  Les droits de succession sont toujours dus sur un héritage. Toutefois, certains éléments de la succession peuvent être déduits de l’impôt, comme les frais d’obsèques ou les frais d’ouverture du testament.

Succession légale – il s’agit de la manière dont vous héritez selon la loi.

La succession légale règle à la fois l’ordre des héritiers et les montants individuels qui sont hérités. Ce sont d’abord les parents les plus proches, tels que les enfants et les petits-enfants, qui héritent, puis les parents plus éloignés, tels que les neveux et nièces. Les parents les plus proches excluent généralement les parents les plus éloignés de la succession. La proportion dans laquelle les différents héritiers héritent est documentée dans le certificat d’héritage. La succession légale est basée sur le système du parantel ou de l’ordre. Il divise les parents en différents ordres. Par conséquent, les enfants et petits-enfants du défunt appartiennent au premier ordre. Les parents, frères et sœurs, nièces et neveux du défunt appartiennent au deuxième ordre. Le troisième ordre comprend les grands-parents, les oncles et tantes ainsi que les cousins du défunt. Les conjoints et les partenaires enregistrés ne sont pas considérés comme des parents, mais ont le droit d’hériter comme des conjoints. Cela leur confère un statut spécial et limite le droit des proches à hériter. Les parents de l’ordre précédent excluent toujours de la succession les parents de l’ordre suivant.

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L’adjudication de partage dans les communautés d’héritiers – les coûts et la procédure

Les objets tels que les biens immobiliers ou les terrains donnent souvent lieu à des litiges dans les communautés d’héritiers. Les idées sur la façon de procéder avec la propriété commune sont trop différentes et les participants ne peuvent pas se mettre d’accord. Chaque héritier a le droit de demander à tout moment le partage de la communauté des héritiers et de forcer ainsi sa dissolution. Dans un tel cas, une vente aux enchères de partage peut être le dernier recours pour régler les différends et dissoudre la communauté des héritiers.

Héritiers sans testament – en fonction du degré de parenté

Bien que le conjoint ou le partenaire enregistré ne soit pas considéré comme un parent dans la succession légale, il occupe une position particulière. Si le défunt laisse un conjoint et des enfants, le conjoint hérite de la moitié de la succession et les enfants de l’autre moitié. En revanche, s’il y a plus de trois enfants, le conjoint ne reçoit qu’un quart et les enfants se partagent le reste. S’il n’y a que des parents de second rang ou des grands-parents, le conjoint reçoit la moitié de la succession et les parents de second et troisième rangs se partagent l’autre moitié. S’il n’y a pas de parents de premier, deuxième ou troisième ordre, le conjoint hérite de tout.

Héritiers de premier ordre – enfants et petits-enfants

Les enfants et petits-enfants du défunt sont inclus dans le premier ordre. Les enfants non mariés nés après le 1er juillet 1949 ont également le droit d’hériter. Si un enfant du défunt et le conjoint sont vivants au moment du décès, tous deux héritent de la moitié. Si plusieurs enfants sont vivants, l’héritage est divisé entre eux et le conjoint. Si les enfants du défunt sont déjà décédés, les petits-enfants héritent.
Explication par l’exemple : Si le défunt laisse sa mère, son conjoint, 2 enfants avec deux petits-enfants chacun et un enfant décédé avec un petit-enfant, il en résulte la succession suivante. La mère n’a pas le droit d’hériter, car elle appartient au second ordre et il y a des héritiers du premier ordre. Le conjoint et les deux enfants vivants héritent à parts égales. Le petit-enfant de l’enfant décédé prend la place du parent dans la succession et hérite donc à parts égales avec les deux enfants vivants et le conjoint. Les petits-enfants des enfants vivants n’héritent pas non plus.

Héritiers de second ordre – parents et frères et sœurs

S’il n’y a pas d’enfants ou de petits-enfants, les héritiers du deuxième ordre héritent. Le deuxième ordre comprend les parents, les frères et sœurs, les neveux et nièces. Si les deux parents du défunt sont vivants au moment du décès, la succession est divisée en deux. Toutefois, si l’un des parents est déjà décédé, les descendants de ce parent, c’est-à-dire les frères et sœurs ou les neveux et nièces du défunt, prennent leur place.
Explication par un exemple : le testateur laisse sa mère, une sœur avec deux enfants, un neveu du frère décédé et une demi-sœur issue du second mariage du père. L’héritage est donc réparti comme suit : La moitié de la succession revient à la lignée maternelle et l’autre à la lignée paternelle. Comme la mère est encore en vie, elle reçoit la moitié de l’héritage. Le père étant déjà décédé, son héritage revient à ses enfants. Dans ce cas, à la sœur, au frère décédé et donc au neveu du défunt et à la demi-sœur issue du second mariage. Ces trois-là se partagent l’autre moitié de l’héritage. Les enfants de la sœur encore vivante n’héritent pas.

Héritiers de troisième ordre – grands-parents et tantes / oncles

Si le défunt ne laisse que des héritiers du troisième ordre, l’héritage est divisé comme suit. L’héritage du défunt revient aux grands-parents et à leurs descendants. Si un grand-parent est déjà décédé, l’héritage revient également aux tantes, oncles, cousins et cousines du défunt.
Explication par un exemple : si le testateur ne laisse que sa grand-mère et une tante avec deux enfants, elles héritent comme suit. La grand-mère reçoit la moitié de la succession. Comme le grand-père est déjà décédé, ses descendants héritent de sa part. Dans ce cas, la tante hérite donc de l’autre moitié de la succession. Cependant, les deux enfants n’héritent pas.

Hériter de dettes – formulaire et délais

Pour renoncer à l’héritage, il faut respecter certaines règles. Il ne suffit pas d’informer la famille ou de ne pas réagir à l’héritage. Le formulaire est très important. L’héritier doit faire une renonciation au tribunal d’homologation, soit sous la forme d’un document écrit, soit sous une forme certifiée publiquement. Toutefois, une simple lettre n’est pas suffisante. Une comparution personnelle devant le tribunal des successions est également possible. Là, l’héritier explique sa demande et un huissier de justice la consigne par écrit. Le tribunal de district dans le district duquel le défunt avait sa dernière résidence est compétent. Toutefois, ce n’est pas seulement la forme qui est déterminante pour le succès de la clause de non-responsabilité, mais aussi le contenu et le délai de la déclaration. La déclaration doit indiquer clairement les raisons pour lesquelles l’héritage ne doit pas être accepté. Les raisons doivent être clairement énumérées. Il peut s’agir, par exemple, du fait que la succession se compose principalement de dettes.

La déclaration est soumise à une période dite de six semaines. Si l’héritage ne veut pas être accepté, la déclaration correspondante doit être soumise au tribunal compétent en matière d’homologation dans un délai de six semaines, sinon l’héritage est réputé avoir été accepté.
En général, le tribunal d’homologation n’a pas le devoir d’apporter. Les héritiers ne sont informés de l’héritage que s’il existe un testament ou s’ils succèdent à l’héritage parce que, par exemple, quelqu’un d’autre a déjà renoncé à l’héritage. Dans tous les autres cas, les héritiers sont censés savoir s’ils héritent ou non d’un membre décédé de la famille.

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Renonciation à l’héritage – les délais, les coûts et les informations les plus importantes

L’héritage ne réserve pas toujours que des bonnes choses aux descendants. Même si beaucoup rêvent de richesses et de bijoux coûteux, les dettes ou les biens immobiliers délabrés peuvent aussi faire partie du patrimoine. Dans ce cas, il est possible de renoncer à l’héritage dans un certain délai et en respectant certains critères.

Pour renoncer à l’héritage, il faut respecter certaines règles. Il ne suffit pas d’informer la famille ou de ne pas réagir à l’héritage. Le formulaire est très important. L’héritier doit faire une renonciation au tribunal d’homologation, soit sous la forme d’un document écrit, soit sous une forme certifiée publiquement. Toutefois, une simple lettre n’est pas suffisante. Une comparution personnelle devant le tribunal des successions est également possible. Là, l’héritier explique sa demande et un huissier de justice la consigne par écrit. Le tribunal de district dans le district duquel le défunt avait sa dernière résidence est compétent. Si le défunt est allemand mais avait sa résidence à l’étranger, le tribunal de district de Berlin-Schöneberg est compétent. Il existe une réglementation spéciale dans le Baden-Württemberg. Dans cet État fédéral, le bureau du notaire de l’État est votre interlocuteur.

Toutefois, ce n’est pas seulement la forme qui est très déterminante pour le succès de la clause de non-responsabilité, mais aussi le contenu et le délai de la déclaration. La déclaration doit indiquer clairement pourquoi l’héritier ne souhaite pas accepter l’héritage. Les raisons doivent être clairement énumérées. Il peut s’agir, par exemple, du fait que la succession se compose principalement de dettes. La déclaration est soumise à une période dite de six semaines. Si l’héritier ne souhaite pas accepter l’héritage, la déclaration correspondante doit être soumise au tribunal des successions compétent dans un délai de six semaines, sinon l’héritage est réputé accepté. La date limite est supposée être le jour où vous avez eu connaissance de l’héritage, ce qui coïncide généralement avec le jour du décès. Le délai n’est prolongé que dans certains cas exceptionnels. Par exemple, si le défunt ou l’héritier lui-même se trouve à l’étranger au moment du décès, le délai de six semaines peut être reporté.

Das Erbe – Testament, Erbschaftsteuer und der Pflichtteil

Ohne ein Testament wird der Nachlass nach den Vorschriften der gesetzlichen Erbfolge verteilt. Diese ist jedoch nicht immer im Interesse des Erblassers. Existiert ein Testament, kann das Vermögen anders verteilt werden, als es das Gesetz vorsieht und auch nicht blutsverwandte Personen können erben. Das Erstellen eines Testamentes ist also nicht nur wichtig um den letzten Willen genau zu regeln, sondern auch um Streitigkeiten in der Familie zu vermeiden. Alles zum Thema Testament und das Erbe erfahren Sie nun von den Experten von IHV.

Richtig vererben zu Lebzeiten – Testament und die rechtlichen Folgen

Ohne ein Testament wird der Nachlass nach den Vorschriften der gesetzlichen Erbfolge verteilt. Diese ist jedoch nicht immer im Interesse des Erblassers. Existiert ein Testament, kann das Vermögen anders verteilt werden, als es das Gesetz vorsieht und auch nicht blutsverwandte Personen können erben. Das Erstellen eines Testamentes ist also nicht nur wichtig um den letzten Willen genau zu regeln, sondern auch um Streitigkeiten in der Familie zu vermeiden.

Ein Testament setzt die gesetzliche Erbfolge außer Kraft und kann somit eine neue Erbfolge festlegen. Wer das Erbe antreten soll, wird vom Erblasser bestimmt. Werden mehrere Personen benannt, wird das Vermögen meist nach Quoten aufgeteilt. Das Schreiben eines Testamentes ermöglicht dem Erblasser zudem zusätzlich die Möglichkeit, einzelne Dinge bestimmten Personen zu hinterlassen beispielsweise ein Auto, Schmuck oder eine Immobilie. Diese werden aber juristisch nicht als Erbe, sondern als Vermächtnis angesehen. Um Streit um den Nachlass zu vermeiden, kann in einem Testament der Nachlass so verteilt werden, dass keine Streitpunkte entstehen können.

Ist kein Testament vorhanden und eine Immobilie gehört zum Nachlass, wird diese Eigentum der Erben. Meist bildet sich dann eine Erbengemeinschaft, in der niemand alleine über das Erbe verfügen kann. Beim Verkauf einer solchen Immobilie müssen alle Erben zustimmen. Diese Tatsache kann oft zu Streitigkeiten innerhalb der Erbengemeinschaft führen. Zudem sind die Kosten, die für ein notarielles Testament entstehen, meist nur halb so gering, wie die Kosten für ein Erbscheinverfahren, dass den Erben bevorsteht, falls kein Testament existiert. Im Testament kann der letzte Will über die Immobilie genau geregelt werden und Streitigkeiten und überflüssige Kosten bleiben allen beteiligten erspart.

Vorerbe und Nacherbe – Aufgaben, Pflichten und Rechte

Der Erblasser ist in der Festlegung der Erben frei und kann daher sein Vermögen in zeitlicher Versetzung an mehrere Personen übertragen. Der Nacherbe erhält demnach sein Erbe erst, nachdem eine andere Person, in diesem Falle der Vorerbe, geerbt hat. Der Erblasser kann beispielsweise einen Anlass oder einen Zeitpunkt für den Eintritt der Nacherbfolge wählen, beispielsweise die Volljährigkeit oder das Bestehen der Meisterprüfung.
Der Vor- und der Nacherbe sind beide Rechtsnachfolger des Erblassers, bilden aber keine Erbengemeinschaft, in der sie gleichzeitig erben würden, sondern erben aufgrund der Veranlassung des Erblassers zeitlich versetzt. Der Nacherbe hat ein Anwartschaftsrecht auf die Nacherbschaft und somit verfällt im Eintreten der Nacherbfolge das Erbe des Vorerben, dieser hört auf Erbe zu sein, und die Erbschaft fällt dem Nacherben an. Für den Fall, dass der Nacherbe zum Zeitpunkt des Nacherbfalles bereits verstorben ist, sollte der Erblasser vorsorgen und weitere Nacherben benennen.

Die Vorerben werden ebenfalls als ‚Erben auf Zeit‘ bezeichnet. Die Vorerben haben je nach Testamentsauslegung nur bestimmte Verfügungsgewalt über den Nachlass und sind somit in den Möglichkeiten recht eingeschränkt. Zudem fällt die Erbschaftssteuer zu Beginn immer auf die Vorerben, da nur diese rechtlich als Erben benannt werden und somit die steuerlichen Konsequenzen tragen.

Freibeträge des Erbes – Erbschaftssteuern und Schenkungen

Damit die Erben vor einer finanziellen großen Belastung geschützt werden, gelten je nach Verwandtschaftsgrad unterschiedliche Steuersätze und Freibeträge. Diese Freibeträge beinhalten verschiedene Dinge, die nicht versteuert werden müssen, damit die Erben besonders bei einem großen Nachlass nicht das meiste als Steuern abgeben müssen.
Versorgungsfreibeträge sind zu zahlen, wenn der Partner oder die Kinder auf die finanzielle Unterstützung des Verstorbenen angewiesen waren. Für Ehegatten beträgt der Versorgungsfreibetrag 256.000 Euro vorausgesetzt der überlebende Ehepartner hat keine Witwenrente oder Betriebsrente, für die keine Erbschaftssteuer anfällt. Für Kinder gelten Versorgungsfreibeträge, die dem Alter des Kindes zum Todeszeitpunkt gemäß gestaffelt werden. Kleinkindern bis zu einem Alter von 5 Jahren steht ein Versorgungsfreibetrag von 52.000 Euro zu. Von diesem Punkt ausgehend, fällt der Versorgungsfreibetrag all fünf Jahre um ca. 10.000 Euro. Kinder im Alter von 20 bis 27 Jahren können demnach einen Versorgungsfreibetrag in Höhe von 10.300 Euro geltend machen, jedoch sind diese Freibeträge nur relevant, wenn die Kinder keine eigenen Versorgungsbezüge, wie beispielsweise eine Waisenrente haben.

Die weiteren Freibeträge, neben den Versorgungsfreibeträgen, werden nach dem Verwandtschaftsgrad geregelt und sind unabhängig von vorhandenen Hinterbliebenenrente oder dem eigenen Vermögen. Demnach erben Ehegatten und eingetragene Lebenspartner einen Freibetrag von 500.000 Euro. Kinder des Verstorbenen oder Enkel des Verstorbenen, falls deren Eltern vor dem Erbfall sterben, können einen Freibetrag von 400.000 Euro geltend machen. Enkel, deren Eltern noch Leben können Freibeträge in Höhe von 200.000 Euro erhalten. Für Urenkel oder die eigenen Eltern des Verstorbenen gelten Freibeträge von 100.000 Euro. Alle anderen Erben können Freibeträge in Höhe von 20.000 Euro geltend machen. Damit beim Erbfall möglichst wenig Steuern gezahlt werden müssen, kann der Erblasser schon lange vor dem Tod wichtige Entscheidungen treffen und im Testament bestimmen.

Die Erbschaftssteuer und die Schenkungen – alle wichtigen Infos

Die Erbschaftssteuer und die Schenkungssteuer sind eng miteinander verknüpft. Es gelten nahezu die gleichen Freibeträge, wie im Erbfall jedoch dürfen die geschenkten Freibeträge nur einmal in zehn Jahren steuerfrei überlassen werden. Erblasser, die die Erbschaftssteuer für ihre Erben verringern möchten, müssen also bereits zehn Jahre vor ihrem Tod mit dem Verschenken des Vermögens beginnen. Bei Patchworkfamilien ergibt sich aus dieser Regelung, dass es sinnvoll sein kann, die Kinder des Ehegatten zu adoptieren um die Freibeträge mit denen der leiblichen Kindern gleichzustellen. Die Adoption beeinflusst dabei nicht die Erbfolge zu dem anderen biologischen Elternteil.

Neben Freibeträgen gibt es ebenfalls Güter, die Steuerfrei sind. Für nahe Verwandten der Steuerklasse I gelten bewegliche Güter, wie beispielsweise Hausrat oder ähnliche Gebrauchsgegenstände, sofern diese den Wert von 42.000 Euro nicht überschreiten als Steuerfrei. Für alle anderen Erben gilt hier ein Wert von 12.000 Euro. Gehören Kunstgegenstände, Archive oder Bibliotheken zum Nachlass, sind diese generell zu 60 Prozent von den Steuern befreit. Gehören Gebäude zum Nachlass, in dem einer der Erben selbst lebt, kann dieses ebenfalls von der Steuer befreit werden.

Der Pflichtteil des Erbes – Enterbung, Testament und Erbvertrag

Grundsätzlich kann jeder Mensch frei entscheiden, wen er als Erben einsetzt und wen er enterbt. Der Erblasser muss in seinem Testament nicht begründen, wieso er einen Angehörigen aus der Erbfolge ausschließt. Jedoch bedeutet ein Ausschluss nicht, dass der Erbe nichts erhält, denn jeder Erbe hat einen Pflichtteilanspruch. Dieser Anspruch muss vom Erben selbst angefordert werden, denn im Erbschein sind diese Pflichtteilsansprüche nicht vermerkt. Setzt ein Erblasser eine Person als Alleinerben fest, bedeutet dies zum einen, dass dieser alleine den gesamten Nachlass erbt aber auch, dass niemand anders erben soll, der eigentlich erbberechtigt wäre.

Ehepaare können gemeinsam in einem Erbvertrag oder einem Berliner Testament nahe Angehörige enterben. In einer klassischen Form des Berliner Testaments setzten die Eheleute fest, dass der länger lebende Partner Alleinerbe wird und die Kinder erst dann erben, wenn beide Eheleute verstorben sind. Die Eltern enterben also ihre Kinder solange, bis beide verstorben sind. Ist jemand enterbt, so fällt der Teil des Erbes, der diesem Erben zugestanden hätte der Person zu, die Erbe geworden wäre, falls der Enterbte zum Zeitpunkt des Erbfalles bereits verstorben wäre.

Das Erbe auseinandersetzen – Erbengemeinschaften und die gesetzliche Erbfolge

Im Idealfall zahlen die Erben einer Erbengemeinschaft eventuelle Schulden zügig aus dem Nachlass und lösen die Erbengemeinschaft anschließend auf, indem der Überschuss nach Anteilen verteilt wird. Dies ist jedoch häufig nicht die Realität. Streitigkeiten innerhalb der Erbengemeinschaft sorgen oft dafür, dass diese jahrelang nach dem Erbfall ungelöst bestehen bleiben. Jedes Mitglied einer solchen Erbengemeinschaft hat das Recht jederzeit die Auflösung zu verlangen und das auch ohne wichtigen Grund.
Damit eine Erbengemeinschaft ohne Streitigkeiten aufgelöst werden kann, empfiehlt es sich bestimmte Schritte einzuhalten. Von der richtigen Wertermittlung des Nachlasses bis hin zu den Erbschaftssteuern gibt es wichtige Formalien zu beachten.

• Den Nachlass ermitteln

  Bevor der Nachlass nicht ermittelt ist, kann eine Erbengemeinschaft nicht auseinandergesetzt werden. Die meisten Informationen, erhalten die Erben von der Bank, bei der der Erblasser die Konten oder Depots hatte. Um Einsicht in diese zu erhalten wird ein Erbschein oder ein Testament mit gerichtlichem Eröffnungsprotokoll benötigt. Jedoch gehören auch die Schulden zum Nachlass. Um den Nachlass also komplett zu ermitteln, sollten die Schulden und das Vermögen gegenübergestellt und abgeglichen werden.

• Die Nachlassschulden bezahlen

  Die Nachlassschulden können von der Erben der Erbengemeinschaft aus dem Nachlass bezahlt werden. Nicht selten müssen dafür zum Nachlass gehörende Gegenstände veräußert werden, wie beispielsweise Immobilien oder Grundstücke.

• Die Zuwendungen und Schenkungen berücksichtigen

  Hat ein Erbe zu Lebzeiten des Erblassers von diesem Zuwendungen oder Schenkungen erhalten sind diese möglicherweise ausgleichungspflichtig. Die Schenkungen die ausgelichungspflichtig sind, erhöhen rechnerisch den Nachlass und werden von der Erbquote des Beschenkten abgezogen. Jeder Erbe kann von den anderen Auskunft über solche Zuwendungen verlangen, damit diese korrekt berücksichtigt werden.

• Die unteilbaren Gegenstände verkaufen

  Sollte eine echte Teilung bei bestimmten Gegenständen, wie einer Immobilie in der Erbengemeinschaft nicht möglich sein, müssen die Erben diesen Gegenstand unter Umständen verkaufen oder zwangsversteigern lassen. Um dies zu tun, muss zunächst ein realistischer Verkaufspreis ermittelt werden. Kommt es hier zu keiner Einigung, kann eine Teilungsversteigerung von einer der Erben eingeleitet werden.

• Die teilbaren Gegenstände verteilen

  Das Erbe ist in erster Linie in Natur von den Erben zu teilen. Jeder Erbe kann also Gegenstände in Abstimmung mit den anderen Erben für sich aus dem Nachlass nehmen. Geld und Wertpapiere können von der Erbengemeinschaft entsprechend den jeweiligen Anteilen aufgeteilt werden.

• Die Pflegeleistungen berücksichtigen

  Hat ein Kind das verstorbene Elternteil ohne Gegenleistung zu Lebzeiten gepflegt, kann hierfür ein Ausgleich in Anspruch genommen werden. Dieser muss der Dauer, dem Umfang sowie dem Wert des Nachlasses angemessen sein.

• Der Notar hilft

  Sollte eine Einigung nicht zu erreichen sein, kann ein Notar von der Erbengemeinschaft zu Hilfe genommen werden. Dieser vermittelt zwischen den Erben, um eine möglichst schnelle Einigung zu erzielen. Es sollte jedoch bedacht werden, dass eine solche Hilfe mit einigen Kosten verbunden ist.

• Das Finanzamt berücksichtigen

  Bei einer Erbschaft fällt auch immer eine Erbschaftssteuer an. Einige Dinge aus dem Nachlass können jedoch von der Steuer abgezogen werden, wie beispielsweise die Kosten der Bestattung oder Gebühren für die Testamentseröffnung.

Die gesetzliche Erbfolge – so Erben Sie laut Gesetz

Die gesetzliche Erbfolge regelt sowohl die Reihenfolge der Erben, als auch die einzelnen Mengen, die geerbt werden. Zunächst erben die nächsten Verwandten, wie Kinder und Enkel und anschließend die weiter entfernten Verwandten, wie Neffen und Nichten. Nähere Verwandte schließen grundsätzlich die weiter entfernten Verwandten von der Erbfolge aus. Zu welcher Quote die einzelnen Erben erben, wird im Erbschein dokumentiert. Die gesetzliche Erbfolge richtet sich nach dem Parantel – oder Ordnungssystem. Es teilt die Verwandten in verschiedene Ordnungen auf. Der ersten Ordnung gehören demnach Kinder und Enkelkinder des Erblassers an. Der zweiten Ordnung werden Eltern, Geschwister, Nichten und Neffen des Erblassers zugeordnet. Zur dritten Ordnung werden Großeltern, Onkel und Tanten sowie Cousinen und Cousins des Erblassers gezählt. Ehegatten und eingetragene Lebenspartner werden nicht als Verwandte angesehen, verfügen jedoch über das Ehegattenerbrecht. Dieses gibt ihnen eine besondere Stellung und schränkt das Erbrecht der Verwandten ein. Verwandte der vorhergehenden Ordnung schließen stets Verwandte einer nachfolgenden Ordnung aus der Erbfolge aus.

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Die Teilungsversteigerung in Erbengemeinschaften – die Kosten und der Ablauf

Gegenstände, wie Immobilien oder Grundstücke bringen in Erbengemeinschaften häufig Streitigkeiten auf. Die Vorstellungen, wie mit dem gemeinsamen Eigentum verfahren werden soll, sind zu unterschiedlich und die Beteiligten können sich nicht einigen. Jeder Erbe hat das Recht jederzeit eine Auseinandersetzung der Erbengemeinschaft zu fordern und somit deren Auflösung zu erzwingen. Eine Teilungsversteigerung kann in einem solchen Fall die letzte Möglichkeit sein, um die Streitigkeiten zu schlichten und die Erbengemeinschaft zu lösen.

Erben ohne Testament – vom Verwandtschaftsgrad abhängig

Der Ehepartner oder eingetragene Lebensgefährte wird in der gesetzlichen Erbfolge zwar nicht als Verwandter angesehen, besitzt jedoch eine besondere Stellung. Hinterlässt der Verstorbene sowohl Ehepartner als auch Kinder, erbt der Ehepartner die Hälfte des Nachlasses und die Kinder die andere Hälfte. Bei mehr als drei Kindern erhält der Ehepartner jedoch nur ein Viertel und die Kinder teilen den Rest untereinander auf. Gibt es nur Verwandte zweiter Ordnung oder Großeltern, erhält der Ehepartner die Hälfte des Nachlasses und die Verwandten der zweiten und dritten Ordnung teilen die andere Hälfte. Existieren keine Verwandten der ersten, zweiten oder dritten Ordnung, erbt der Ehegatte alles.

Erben erster Ordnung – Kinder und Enkel

Zur ersten Ordnung werden die Kinder und Enkelkinder des Erblassers gezählt. Auch nicht eheliche Kinder, die nach dem 1. Juli 1949 geboren wurden sind erbberechtigt. Lebt zum Todeszeitpunkt ein Kind des Erblassers und der Ehepartner, erben beide die Hälfte. Leben mehrere Kinder, teilt sich das Erbe unter diesen und dem Ehepartner auf. Sind Kinder des Erblassers bereits verstorben, erben die Enkelkinder.
Am Beispiel erklärt: Hinterlässt der Erblasser seine Mutter, seinen Ehepartner, 2 Kinder mit jeweils zwei Enkeln und ein verstorbenes Kind mit einem Enkel, ergibt sich daraus folgende Erbfolge. Die Mutter ist nicht erbberechtigt, da sie zur zweiten Ordnung gehört und Erben der ersten Ordnung vorhanden sind. Der Ehepartner und die zwei lebenden Kinder erben zu gleichen Teile. Der Enkel des verstorbenen Kindes tritt an die Stelle des Elternteils in der Erbfolge und erbt somit zum gleichen Teil wie die beiden lebenden Kinder und der Ehepartner. Die Enkel der lebenden Kinder erben ebenfalls nicht.

Erben zweiter Ordnung – Eltern und Geschwister

Sind keine Kinder oder Enkelkinder vorhanden, Erben die Erben der zweiten Ordnung. Zu der zweiten Ordnung werden Eltern, Geschwister, Neffen und Nichten gezählt. Leben zum Todeszeitpunkt beide Eltern des Verstorbenen, wird der Nachlass zur Hälfte aufgeteilt. Ist jedoch ein Elternteil bereits verstorben, treten an diese Stelle die Nachkommen dieses Elternteils, also Geschwister oder Nichten und Neffen des Erblassers.
Am Beispiel erklärt: Der Erblasser hinterlässt seine Mutter, eine Schwester mit zwei Kindern, einen Neffen des verstorbenen Bruders und eine Halbschwester aus der zweiten Ehe des Vaters. Das Erbe verteilt sich demnach wie folgt: Die eine Hälfte des Nachlasses fällt an die Linie der Mutter und die andere an die Linie des Vaters. Da die Mutter noch lebt, erhält sie die Hälfte des Erbes. Da der Vater bereits verstorben ist, fällt sein Erbe an seine Kinder. In diesem Fall an die Schwester, den verstorbenen Bruder und somit an den Neffen des Erblassers und an die Halbschwester aus zweiter Ehe. Diese drei teilen sich die andere Hälfte des Erbes auf. Die Kinder der noch lebenden Schwester erben nicht.

Erben dritter Ordnung – Großeltern und Tanten / Onkel

Hinterlässt der Verstorbene nur Erben der dritten Ordnung teilt sich das Erbe wie folgt auf. Die Großeltern und deren Nachkommen fällt das Erbe des Erblassers zu. Ist ein Großelternteil bereits verstorben, fällt das Erbe ebenfalls an die Tanten, Onkel, Cousinen und Cousins des Erblassers.
Am Beispiel erklärt: Hinterlässt der Erblasser nur seine Großmutter und eine Tante mit zwei Kindern erben diese wie folgt. Die Großmutter erhält die Hälfte des Nachlasses. Da der Großvater bereits verstorben ist, erben seine Nachkommen seinen Anteil. In diesem Falle erbt somit die Tante die andere Hälfte des Nachlasses. Die zwei Kinder erben jedoch nicht.

Schulden vererben – Form und Fristen

Das Erbe auszuschlagen bedarf einiger Vorschriften. Eine einfache Mitteilung an die Familie oder einfach keine Reaktion auf das Erbe zu zeigen, reicht nicht aus. Die Form ist sehr entscheidend. Der Erbe muss eine Ausschlagungserklärung gegenüber dem Nachlassgericht entweder in Form einer Niederschrift oder in einer öffentlich beglaubigten Form abgeben. Ein einfacher Brief reicht jedoch nicht aus. Ein persönliches Erscheinen vor dem Nachlassgericht ist ebenfalls möglich. Dort erklärt der Erbe sein Anliegen und ein Rechtspfleger hält dieses schriftlich fest. Zuständig ist jeweils das Amtsgericht, in dessen Bezirk der Verstorbene seinen letzten Wohnsitz hatte. Jedoch nicht nur die Form ist sehr entscheidend für den Erfolg der Ausschlagung, sondern auch der Inhalt und die Frist der Erklärung. Diese muss deutlich aufgeführt haben, wieso das Erbe nicht angetreten werden möchte. Die Gründe sollten deutlich aufgelistet sein. Hierzu kann beispielsweise zählen, dass der Nachlass überwiegend aus Schulden besteht.

Die Erklärung unterliegt einer sogenannten Sechs-Wochen-Frist. Wenn das Erbe nicht angetreten werden will, muss die entsprechende Erklärung innerhalb von sechs Wochen beim zuständigen Nachlassgericht vorliegen, denn sonst gilt das Erbe als angenommen.
Allgemein gilt, dass das Nachlassgericht keine Bringschuld hat. Die Erben werden nur dann über das Erbe benachrichtigt, wenn es ein Testament gibt oder sie als Erbe nachrücken, weil beispielsweise jemand anderes das Erbe bereits ausgeschlagen hat. In allen anderen Fällen wird davon ausgegangen, dass die Erben wissen, ob sie etwas von einem verstorbenen Familienmitglied erben oder nicht.

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Das Erbe ausschlagen – Die Fristen, Kosten und wichtigsten Informationen

Das Erbe hält für die Nachkommen nicht immer nur gutes bereit. Auch wenn Viele von Reichtümern und teurem Schmuck träumen, können Schulden oder baufällige Immobilien ebenfalls zum Nachlass gehören. In solchen Fällen ist es möglich, das Erbe innerhalb einer gewissen Frist und unter Beachtung einiger Kriterien auszuschlagen.

Das Erbe auszuschlagen bedarf einiger Vorschriften. Eine einfache Mitteilung an die Familie oder einfach keine Reaktion auf das Erbe zu zeigen, reicht nicht aus. Die Form ist sehr entscheidend. Der Erbe muss eine Ausschlagungserklärung gegenüber dem Nachlassgericht entweder in Form einer Niederschrift oder in einer öffentlich beglaubigten Form abgeben. Ein einfacher Brief reicht jedoch nicht aus. Ein persönliches Erscheinen vor dem Nachlassgericht ist ebenfalls möglich. Dort erklärt der Erbe sein Anliegen und ein Rechtspfleger hält dieses schriftlich fest. Zuständig ist jeweils das Amtsgericht, in dessen Bezirk der Verstorbene seinen letzten Wohnsitz hatte. Ist der Verstorbene Deutscher, hatte seinen Wohnsitz jedoch im Ausland, ist das Amtsgericht Berlin-Schöneberg zuständig. In Baden-Württemberg gibt es eine Sonderregelung. In diesem Bundesland ist das staatliche Notariat Ihr Ansprechpartner.

Jedoch nicht nur die Form ist sehr entscheidend für den Erfolg der Ausschlagung, sondern auch der Inhalt und die Frist der Erklärung. Diese muss deutlich aufgeführt haben, wieso das Erbe nicht angetreten werden möchte. Die Gründe sollten deutlich aufgelistet sein. Hierzu kann beispielsweise zählen, dass der Nachlass überwiegend aus Schulden besteht. Die Erklärung unterliegt einer sogenannten Sechs-Wochen-Frist. Wenn das Erbe nicht angetreten werden will, muss die entsprechende Erklärung innerhalb von sechs Wochen beim zuständigen Nachlassgericht vorliegen, denn sonst gilt das Erbe als angenommen. Als Stichtag wird dabei der Tag angenommen, an dem Sie von der Erbschaft erfahren haben, was meist mit dem Todestag zusammenfällt. Nur in bestimmten Ausnahmefällen, wird die Frist verlängert. Befindet sich beispielsweise der Verstorbene oder der Erbe selbst zum Todeszeitpunkt im Ausland, kann die sechs Wochen Frist aufgeschoben werden.

Mehr zum Thema Erbe findest du in unserem Immobilien Magazin:

• Immobilie erben – was jetzt?
• Vorerbe und Nacherbe
• Erbgemeinschaft

Richtig vererben zu Lebzeiten

Ohne ein Testament wird der Nachlass nach den Vorschriften der gesetzlichen Erbfolge verteilt. Diese ist jedoch nicht immer im Interesse des Erblassers. Existiert ein Testament, kann das Vermögen anders verteilt werden, als es das Gesetz vorsieht und auch nicht blutsverwandte Personen können erben. Das Erstellen eines Testamentes ist also nicht nur wichtig um den letzten Willen genau zu regeln, sondern auch um Streitigkeiten in der Familie zu vermeiden.

Häufige Fragen sind vor allem:

• Wie hoch ist der Pflichtteil beim Erben?
• Was ist der Pflichtteil beim Erben?
• Was erbt der Ehegatte?
• Wie ist die gesetzliche Erbfolge?

Das Testament regelt alles

Ein Testament setzt die gesetzliche Erbfolge außer Kraft und kann somit eine neue Erbfolge festlegen. Wer das Erbe antreten soll, wird vom Erblasser bestimmt. Werden mehrere Personen benannt, wird das Vermögen meist nach Quoten aufgeteilt. Das Schreiben eines Testamentes ermöglicht dem Erblasser zudem zusätzlich die Möglichkeit, einzelne Dinge bestimmten Personen zu hinterlassen beispielsweise ein Auto, Schmuck oder eine Immobilie. Diese werden aber juristisch nicht als Erbe, sondern als Vermächtnis angesehen. Um Streit um den Nachlass zu vermeiden, kann in einem Testament der Nachlass so verteilt werden, dass keine Streitpunkte entstehen können.

Testamente können sowohl mit als auch ohne Notar verfasst werden. Wird ein Testament ohne Notar verfasst, müssen einige Dinge beachtet werden. Der Verfasser muss mindestens 16 Jahre alt und „testierfähig“ sein, also im Vollbesitz seiner geistigen Kräfte. Das Testament muss handschriftlich verfasst werden, denn am Computer geschriebene Ausdrucke reichen als gültiges Testament nicht aus. Ist das Testament mehrere Seiten lang, sollte jede Seite nummeriert, zusammengeheftet und jede Seite einheitlich datiert und unterschrieben werden. Eine eindeutige Überschrift, wie „Testament“ oder „Mein Letzter Wille“ ist empfehlenswert um den Zweck des Schreibens eindeutig zu machen.

Wird ein Testament jedoch mithilfe eines Notars verfasst, bedeutet dies, dass der Erblasser seinen letzten Willen einem Notar mündlich zu Protokoll gegeben hat. Dies ist besonders wichtig, wenn Immobilien zum Nachlass gehören, denn für die Übertragung ins Grundbuch ist entweder ein Erbschein oder ein notarielles Testament erforderlich. Existiert ein notarielles Testament, werden den Erben das kostenpflichtige und zeitaufwendige Erbscheinverfahren erspart.

Erben ohne Testament – die gesetzliche Erbfolge greift

Die gesetzliche Erbfolge regelt sowohl die Reihenfolge der Erben, als auch die einzelnen Mengen, die geerbt werden. Zunächst erben die nächsten Verwandten, wie Kinder und Enkel und anschließend die weiter entfernten Verwandten, wie Neffen und Nichten. Nähere Verwandte schließen grundsätzlich die weiter entfernten Verwandten von der Erbfolge aus. Zu welcher Quote die einzelnen Erben erben, wird im Erbschein dokumentiert.Die gesetzliche Erbfolge richtet sich nach dem Parantel – oder Ordnungssystem. Es teilt die Verwandten in verschiedene Ordnungen auf. Der ersten Ordnung gehören demnach Kinder und Enkelkinder des Erblassers an. Der zweiten Ordnung werden Eltern, Geschwister, Nichten und Neffen des Erblassers zugeordnet. Zur dritten Ordnung werden Großeltern, Onkel und Tanten sowie Cousinen und Cousins des Erblassers gezählt. Ehegatten und eingetragene Lebenspartner werden nicht als Verwandte angesehen, verfügen jedoch über das Ehegattenerbrecht. Dieses gibt ihnen eine besondere Stellung und schränkt das Erbrecht der Verwandten ein. Verwandte der vorhergehenden Ordnung schließen stets Verwandte einer nachfolgenden Ordnung aus der Erbfolge aus.

Der Ehepartner

Der Ehepartner oder eingetragene Lebensgefährte wird in der gesetzlichen Erbfolge zwar nicht als Verwandter angesehen, besitzt jedoch eine besondere Stellung. Hinterlässt der Verstorbene sowohl Ehepartner als auch Kinder, erbt der Ehepartner die Hälfte des Nachlasses und die Kinder die andere Hälfte. Bei mehr als drei Kindern erhält der Ehepartner jedoch nur ein Viertel und die Kinder teilen den Rest untereinander auf. Gibt es nur Verwandte zweiter Ordnung oder Großeltern, erhält der Ehepartner die Hälfte des Nachlasses und die Verwandten der zweiten und dritten Ordnung teilen die andere Hälfte. Existieren keine Verwandten der ersten, zweiten oder dritten Ordnung, erbt der Ehegatte alles.

Die Erben erster Ordnung

Zur ersten Ordnung werden die Kinder und Enkelkinder des Erblassers gezählt. Auch nicht eheliche Kinder, die nach dem 1. Juli 1949 geboren wurden sind erbberechtigt. Lebt zum Todeszeitpunkt ein Kind des Erblassers und der Ehepartner, erben beide die Hälfte. Leben mehrere Kinder, teilt sich das Erbe unter diesen und dem Ehepartner auf. Sind Kinder des Erblassers bereits verstorben, erben die Enkelkinder.

Die Erben zweiter Ordnung

Sind keine Kinder oder Enkelkinder vorhanden, Erben die Erben der zweiten Ordnung. Zu der zweiten Ordnung werden Eltern, Geschwister, Neffen und Nichten gezählt. Leben zum Todeszeitpunkt beide Eltern des Verstorbenen, wird der Nachlass zur Hälfte aufgeteilt. Ist jedoch ein Elternteil bereits verstorben, treten an diese Stelle die Nachkommen dieses Elternteils, also Geschwister oder Nichten und Neffen des Erblassers.

Die Erben dritter Ordnung

Hinterlässt der Verstorbene nur Erben der dritten Ordnung teilt sich das Erbe wie folgt auf. Die Großeltern und deren Nachkommen fällt das Erbe des Erblassers zu. Ist ein Großelternteil bereits verstorben, fällt das Erbe ebenfalls an die Tanten, Onkel, Cousinen und Cousins des Erblassers.

Adoptierte Kinder

Eine Adoption erteilt einem Kind die rechtliche Verwandtschaft. Ist das Kind bei der Adoption minderjährig, erlangt es die rechtliche Stellung eines gemeinschaftlichen Kindes beider Ehegatten und gehört somit zu den Erben erster Ordnung. Somit erbt nicht nur das Adoptivkind von den Eltern, sondern auch umgekehrt. Mit der Adoption verliert das Kind jedoch jeden Anspruch, alle Rechten und Pflicht zu den Blutsverwandten und ist somit gegenüber den leiblichen Eltern nicht mehr erbberechtigt. Anders ist dieses bei adoptierten Kindern geregelt, die volljährig sind. Die verwandtschaftlichen Beziehungen zu den leiblichen Eltern erlischt nicht und so kann ein volljähriges adoptiertes Kind von bis zu vier Erbteilen erbberechtigt sein, den leiblichen- und den Adoptiveltern. Gegenüber den Verwandten der Adoptiveltern besteht jedoch kein gesetzliches Erbrecht.

Schulden vererben – Erbe ausschlagen oder nicht?

Ein Erbe bedeutet nicht in erster Linie Reichtum und neue Besitztümer. Eine Erbschaft ist häufig mit Schulden belastet und bedeutet für die Erben eine hohe Verantwortung. Die Erben übernehmen nach dem Tod nicht nur das Vermögen, sondern auch die Rechte und Pflichten des Verstorbenen. Gehören hierzu Schulden, haften die Erben auch mit ihrem privaten Vermögen dafür. Wenn von Anfang an ersichtlich ist, dass es sich um ein Schuldenerbe handelt, kann das Erbe innerhalb der Sechs-Woche-Frist ausgeschlagen werden. Wird erst später ersichtlich, dass der Nachlass mit Schulden belastet ist, kann ein Antrag auf Nachlassinsolvenz gestellt werden. Das Privatvermögen des Erben wird somit geschützt und die Schulden müssen nur aus der Erbmasse zurückgezahlt werden. Kommt es zu einem Erbschaftsfall, sollte das Erbe genauestens geprüft und auf Schulden untersucht werden. Die Erbschaft kann von jedem Erben ausgeschlagen werden. Dies wird besonders dann sinnvoll, wenn Schulden oder sanierungsbedürftige Immobilien zum Nachlass gehören.

Das Erbe ausschlagen – je nach Situation sinnvoll

Das Erbe hält für die Nachkommen nicht immer nur gutes bereit. Auch wenn Viele von Reichtümern und teurem Schmuck träumen, können Schulden oder baufällige Immobilien ebenfalls zum Nachlass gehören. In solchen Fällen ist es möglich, das Erbe innerhalb einer gewissen Frist und unter Beachtung einiger Kriterien auszuschlagen.

Kein Erbe ist dazu verpflichtet das Erbe anzutreten. Diese ist vor allem zum Schutz der Erben möglich, denn dieser bekommt nicht nur das Vermögen, sondern auch die Schulden des Verstorbenen, für die er mit dem eigenen Privatvermögen haftet. Bevor ein Erbe also angetreten oder angeschlagen wird, sollte sich jeder Erbe erst einmal einen genauen Überblick über die Vermögensverhältnisse und Schulden des Erblassers machen. Zu diesen gehören sowohl die Bankguthaben, Wertpapiere, Wertgegenstände, Grundstücke und Immobilien aber auch die Bestattungskosten, Kredite, Unterhaltsrückstände oder Pflichtteilsansprüche zählen dazu. Die Kosten für eine Nachlassverwaltung oder eine Testamentseröffnung können ebenfalls hinzukommen. Stellt sich bei dieser Prüfung heraus, dass mehr Soll als Haben vorhanden ist, ist es sinnvoll das Erbe auszuschlagen. Gehören Sanierungsbedürftige Immobilien zum Nachlass ist eine genaue Prüfung ebenfalls erforderlich. Wird das Erbe angetreten, muss viel Geld in die Sanierungsarbeiten gesteckt werden, was je nach Fall sehr teuer werden kann. Überlegen Sie also genau, ob Sie das Erbe in einem solchen Fall antreten wollen oder nicht.

Ist ein Erbe angenommen oder die Ausschlagungsfrist überschritten, gibt es meist kein Zurück mehr. Jedoch bestätigen hier mal wieder Ausnahmen die Regel. In bestimmten Fällen ist es möglich, im Nachhinein vom Erbe zurückzutreten. Kommt nach Annahme der Erbschaft beispielsweise ans Licht, dass der Nachlass einen hohen Kredit des Verstorbenen enthält, von dem Sie bis dahin nichts wussten, kann die Annahme der Erbschaft angefochten werden. Als Voraussetzung gilt jedoch, dass Sie eine umfassende Kenntniss über die Vermögensgegenstände und Schulden des Nachlasses hatten. Will der Erbe die Annahmen jedoch anfechten, weil die Sechs-Wochen-Frist nicht bekannt war oder nicht klar war, wann diese beginnt, ist dieses mit einem guten Anwalt ebenfalls möglich.

Erbschaft aufgrund von Überschuldung ausgeschlagen

Im umgekehrten Fall gibt es auch einige Möglichkeiten. Sollte die Erbschaft aufgrund von Überschuldung ausgeschlagen worden sein und im Nachhinein stellt sich heraus, dass der Nachlass doch nicht so viele Schulden enthält, wie zu Beginn angenommen, kann die Ausschlagung nicht angefochten werden. Stellt sich aber im Nachhinein heraus, dass Wertpapiere oder Immobilien zum Nachlass gehören, von denen Sie bei der Ausschlagung keine Kenntnis hatten, ist eine Anfechtung sehr wohl möglich. Die Anfechtung muss innerhalb von sechs Wochen, nachdem der Irrtum erkannt worden ist, schriftlich und begründet dem Nachlassgericht gegenüber erklärt werden.

Freibetrag beim Erben

Damit die Erben vor einer finanziellen großen Belastung geschützt werden, gelten je nach Verwandtschaftsgrad unterschiedliche Steuersätze und Freibeträge. Diese Freibeträge beinhalten verschiedene Dinge, die nicht versteuert werden müssen, damit die Erben besonders bei einem großen Nachlass nicht das meiste als Steuern abgeben müssen.

Finanzielle Erleichterung für die Erben

Dazu zählen die Versorgungsfreibeträge, die zu zahlen sind, wenn der Partner oder die Kinder auf die finanzielle Unterstützung des Verstorbenen angewiesen waren. Für Ehegatten beträgt der Versorgungsfreibetrag 256.000 Euro vorausgesetzt der überlebende Ehepartner hat keine Witwenrente oder Betriebsrente, für die keine Erbschaftssteuer anfällt. Ist eine solche Rente vorhanden, wird der Wert der Rente anhand der voraussichtlichen Dauer der Bezüge ermittelt und der Versorgungsfreibetrag um diesen Wert gemindert.Für Kinder gelten Versorgungsfreibeträge, die dem Alter des Kindes zum Todeszeitpunkt gemäß gestaffelt werden. Kleinkindern bis zu einem Alter von 5 Jahren steht ein Versorgungsfreibetrag von 52.000 Euro zu. Von diesem Punkt ausgehend, fällt der Versorgungsfreibetrag all fünf Jahre um ca. 10.000 Euro. Kinder im Alter von 20 bis 27 Jahren können demnach einen Versorgungsfreibetrag in Höhe von 10.300 Euro geltend machen, jedoch sind diese Freibeträge nur relevant, wenn die Kinder keine eigenen Versorgungsbezüge, wie beispielsweise eine Waisenrente haben.

Die weiteren Freibeträge, neben den Versorgungsfreibeträgen, werden nach dem Verwandtschaftsgrad geregelt und sind unabhängig von vorhandenen Hinterbliebenenrente oder dem eigenen Vermögen. Demnach erben Ehegatten und eingetragene Lebenspartner einen Freibetrag von 500.000 Euro. Kinder des Verstorbenen oder Enkel des Verstorbenen, falls deren Eltern vor dem Erbfall sterben, können einen Freibetrag von 400.000 Euro geltend machen. Enkel, deren Eltern noch Leben können Freibeträge in Höhe von 200.000 Euro erhalten. Für Urenkel oder die eigenen Eltern des Verstorbenen gelten Freibeträge von 100.000 Euro. Alle anderen Erben können Freibeträge in Höhe von 20.000 Euro geltend machen. Damit beim Erbfall möglichst wenig Steuern gezahlt werden müssen, kann der Erblasser schon lange vor dem Tod wichtige Entscheidungen treffen und im Testament bestimmen. Nur das, was nach Abzug der Freibeträge vom Nachlass übrig bleibt, ist steuerpflichtig. Jeder steuerpflichtige Erwerb wird auf volle 100 € nach unten abgerundet. Die einzelnen Steuersätze der Erbschaftssteuer sind abhängig von den verschiedenen Steuerklassen der Erben und zusätzlich progressiv gestaffelt.

Schenkungen und Erbschaftssteuer – die Freibeträge

Die Erbschaftssteuer und die Schenkungssteuer sind eng miteinander verknüpft. Es gelten nahezu die gleichen Freibeträge, wie im Erbfall jedoch dürfen die geschenkten Freibeträge nur einmal in zehn Jahren steuerfrei überlassen werden. Erblasser, die die Erbschaftssteuer für ihre Erben verringern möchten, müssen also bereits zehn Jahre vor ihrem Tod mit dem Verschenken des Vermögens beginnen. Bei Patchworkfamilien ergibt sich aus dieser Regelung, dass es sinnvoll sein kann, die Kinder des Ehegatten zu adoptieren um die Freibeträge mit denen der leiblichen Kindern gleichzustellen. Die Adoption beeinflusst dabei nicht die Erbfolge zu dem anderen biologischen Elternteil.

Eine Schenkung ermöglicht somit tatsächlich Sparmöglichkeiten bei der Erbschaftssteuer. Die Erblasser müssen diese Möglichkeiten kennen und gezielt einsetzten um weniger von einem Nachlass an Steuern abgeben zu müssen. Nicht eheliche Partner müssen beachten, dass auch langjährige Lebenspartnerschaften nur die gegebenen Freibeträge ermöglichen, wenn diese offiziell anerkannt sind, entweder durch eine Heirat oder durch eine Eintragung der Partnerschaft.

Pflichtteil trotz Enterbung – diese Rechte haben Sie

Grundsätzlich kann jeder Mensch frei entscheiden, wen er als Erben einsetzt und wen er enterbt. Der Erblasser muss in seinem Testament nicht begründen, wieso er einen Angehörigen aus der Erbfolge ausschließt. Jedoch bedeutet ein Ausschluss nicht, dass der Erbe nichts erhält, denn jeder Erbe hat einen Pflichtteilanspruch. Dieser Anspruch muss vom Erben selbst angefordert werden, denn im Erbschein sind diese Pflichtteilsansprüche nicht vermerkt. Setzt ein Erblasser eine Person als Alleinerben fest, bedeutet dies zum einen, dass dieser alleine den gesamten Nachlass erbt aber auch, dass niemand anders erben soll, der eigentlich erbberechtigt wäre.

Ehepaare können gemeinsam in einem Erbvertrag oder einem Berliner Testament nahe Angehörige enterben. In einer klassischen Form des Berliner Testaments setzten die Eheleute fest, dass der länger lebende Partner Alleinerbe wird und die Kinder erst dann erben, wenn beide Eheleute verstorben sind. Die Eltern enterben also ihre Kinder solange, bis beide verstorben sind. Ist jemand enterbt, so fällt der Teil des Erbes, der diesem Erben zugestanden hätte der Person zu, die Erbe geworden wäre, falls der Enterbte zum Zeitpunkt des Erbfalles bereits verstorben wäre.

Trotz einer Enterbung, stehen nahen Angehörigen ein Teil des Vermögens zu. Diese Tatsache beruht im Gesetz auf der Fürsorgepflicht, die der Verstorbene auch nach seinem Tod für seine nahen Verwandten hat. Diese gilt aber nur für die nächsten Angehörigen, die laut dem Gesetz, wie folgt bestimmt sind: Als nahe Angehörige zählen sowohl eheliche, nicht eheliche als auch adoptierte Kinder, der Ehegatte, solange die Ehe zu Zeitpunkt des Erbfalls noch wirksam ist, Partner einer eingetragenen gleichgeschlechtlichen Lebensgemeinschaft und Eltern des Erblassers, sofern keine Kinder vorhanden sind. Enkel haben nur dann einen Anspruch, wenn sie vom Erbe ausgeschlossen wurden und ihre Eltern nicht mehr leben. Nicht pflichtteilsberechtigt und demnach laut Gesetz nicht unter nahe Verwandte zu verstehen, sind Geschwister und Großeltern des Erblassers. Wer enterbt ist, muss eine Rechte auf den Pflichtteil selber gegenüber den anderen Erben geltend machen. Unter besonderen Umständen ist es Eltern möglich, die Kinder komplett zu enterben und ihnen auch den Pflichtteil zu entziehen. Dieser Wunsch muss im Testament ausdrücklich angeordnet und begründet werden.

Vorerbe und Nacherbe – im Testament bestimmt

Der Erblasser ist in der Festlegung der Erben frei und kann daher sein Vermögen in zeitlicher Versetzung an mehrere Personen übertragen. Der Nacherbe erhält demnach sein Erbe erst, nachdem eine andere Person, in diesem Falle der Vorerbe, geerbt hat. Der Erblasser kann beispielsweise einen Anlass oder einen Zeitpunkt für den Eintritt der Nacherbfolge wählen, beispielsweise die Volljährigkeit oder das Bestehen der Meisterprüfung.Der Vor- und der Nacherbe sind beide Rechtsnachfolger des Erblassers, bilden aber keine Erbengemeinschaft, in der sie gleichzeitig erben würden, sondern erben aufgrund der Veranlassung des Erblassers zeitlich versetzt. Der Nacherbe hat ein Anwartschaftsrecht auf die Nacherbschaft und somit verfällt im Eintreten der Nacherbfolge das Erbe des Vorerben, dieser hört auf Erbe zu sein, und die Erbschaft fällt dem Nacherben an. Für den Fall, dass der Nacherbe zum Zeitpunkt des Nacherbfalles bereits verstorben ist, sollte der Erblasser vorsorgen und weitere Nacherben benennen.

Die Vorerbschaft und Nacherbschaft wird häufig von Eheleuten angewendet, um sicherzugehen, dass das gesamte gemeinsame Vermögen in der eigenen Familie bleibt. Die Eheleute benennen dafür jeweils den anderen als Vorerbe und die gemeinsamen Kinder als Nacherbe. Selbst im Falle einer Wiederheirat nach dem Todesfall eines Ehegatten kann das Vermögen nicht an den neuen Ehegatten vererbt werden.

Die Erbengemeinschaften – offen kommunizieren und Einigung finden

Eine Erbengemeinschaft beschreibt alle Erben eines Erblassers. Diese tritt in Kraft, wenn es mehr als einen Erben gibt und sich somit automatisch eine Erbengemeinschaft bildet. Die Erbengemeinschaft verliert jedoch ihre Wirkung mit Beginn einer Erbauseinandersetzung. Zu einer Auseinandersetzung muss es in einer Erbengemeinschaft jedoch nicht zwingend kommen. Da es in Erbengemeinschaften häufig zu Streitigkeiten um die Erbgegenstände gibt, bestehen viele Erbengemeinschaften auch viele Jahre nach dem Todesfall noch.

Erbengemeinschaft auseinandersetzten

Im Idealfall zahlen die Erben einer Erbengemeinschaft eventuelle Schulden zügig aus dem Nachlass und lösen die Erbengemeinschaft anschließend auf, indem der Überschuss nach Anteilen verteilt wird. Dies ist jedoch häufig nicht die Realität. Streitigkeiten innerhalb der Erbengemeinschaft sorgen oft dafür, dass diese jahrelang nach dem Erbfall ungelöst bestehen bleiben. Jedes Mitglied einer solchen Erbengemeinschaft hat das Recht jederzeit die Auflösung zu verlangen und das auch ohne wichtigen Grund.

Schulden begleichen und Erbe verteilen

Damit eine Erbengemeinschaft ohne Streitigkeiten aufgelöst werden kann, empfiehlt es sich bestimmte Schritte einzuhalten. Von der richtigen Wertermittlung des Nachlasses bis hin zu den Erbschaftssteuern gibt es wichtige Fromalien zu beachten.

Die Nachlassschulden bezahlen

Die Nachlassschulden können von der Erben der Erbengemeinschaft aus dem Nachlass bezahlt werden. Nicht selten müssen dafür zum Nachlass gehörende Gegenstände veräußert werden, wie beispielsweise Immobilien oder Grundstücke.

Die unteilbaren Gegenstände verkaufen

Sollte eine echte Teilung bei bestimmten Gegenständen, wie einer Immobilie in der Erbengemeinschaft nicht möglich sein, müssen die Erben diesen Gegenstand unter Umständen verkaufen oder zwangsversteigern lassen. Um dies zu tun, muss zunächst ein realistischer Verkaufspreis ermittelt werden. Kommt es hier zu keiner Einigung, kann eine Teilungsversteigerung von einer der Erben eingeleitet werden. Die teilbaren Gegenstände verteilenDas Erbe ist in erster Linie in Natur von den Erben zu teilen. Jeder Erbe kann also Gegenstände in Abstimmung mit den anderen Erben für sich aus dem Nachlass nehmen. Geld und Wertpapiere können von der Erbengemeinschaft entsprechend den jeweiligen Anteilen aufgeteilt werden.

Die Zuwendungen und Schenkungen berücksichtigen

Hat ein Erbe zu Lebzeiten des Erblassers von diesem Zuwendungen oder Schenkungen erhalten sind diese möglicherweise ausgleichungspflichtig. Die Schenkungen die ausgelichungspflichtig sind, erhöhen rechnerisch den Nachlass und werden von der Erbquote des Beschenkten abgezogen. Jeder Erbe kann von den anderen Auskunft über solche Zuwendungen verlangen, damit diese korrekt berücksichtigt werden.

Das Finanzamt berücksichtigen

Bei einer Erbschaft fällt auch immer eine Erbschaftssteuer an. Einige Dinge aus dem Nachlass können jedoch von der Steuer abgezogen werden, wie beispielsweise die Kosten der Bestattung oder Gebühren für die Testamentseröffnung.

Den Nachlass ermitteln

Bevor der Nachlass nicht ermittelt ist, kann eine Erbengemeinschaft nicht auseinandergesetzt werden. Die meisten Informationen, erhalten die Erben von der Bank, bei der der Erblasser die Konten oder Depots hatte. Um Einsicht in diese zu erhalten wird ein Erbschein oder ein Testament mit gerichtlichem Eröffnungsprotokoll benötigt. Jedoch gehören auch die Schulden zum Nachlass. Um den Nachlass also komplett zu ermitteln, sollten die Schulden und das Vermögen gegenübergestellt und abgeglichen werden.

Der Notar hilft

Sollte eine Einigung nicht zu erreichen sein, kann ein Notar von der Erbengemeinschaft zu Hilfe genommen werden. Dieser vermittelt zwischen den Erben, um eine möglichst schnelle Einigung zu erzielen. Es sollte jedoch bedacht werden, dass eine solche Hilfe mit einigen Kosten verbunden ist.

Die Pflegeleistungen berücksichtigen

Hat ein Kind das verstorbene Elternteil ohne Gegenleistung zu Lebzeiten gepflegt, kann hierfür ein Ausgleich in Anspruch genommen werden. Dieser muss der Dauer, dem Umfang sowie dem Wert des Nachlasses angemessen sein.

Die Teilversteigerung – der letzte Ausweg für Erbengemeinschaften

Gegenstände, wie Immobilien oder Grundstücke bringen in Erbengemeinschaften häufig Streitigkeiten auf. Die Vorstellungen, wie mit dem gemeinsamen Eigentum verfahren werden soll, sind zu unterschiedlich und die Beteiligten können sich nicht einigen. Jeder Erbe hat das Recht jederzeit eine Auseinandersetzung der Erbengemeinschaft zu fordern und somit deren Auflösung zu erzwingen. Eine Teilungsversteigerung kann in einem solchen Fall die letzte Möglichkeit sein, um die Streitigkeiten zu schlichten und die Erbengemeinschaft zu lösen.

Die Teilungsversteigerung birgt einige Risiken, die vorab gut durchdacht werden sollten. Die Immobile könnte unter Wert verkauft werden und zu geringen Gewinne bei den Erben führen. Es gibt einige Alternativen, die diese Risiken ausschließen. Die Immobilie kann Privat verkauft werden, wodurch die Antrags-, Verfahrens- und Rechtsanwaltskosten eingespart werden. Zudem können die Erben den Käufer selber aussuchen und somit sicherstellen, dass die Immobilie nicht unter Wert verkauft wird. Eine weitere Alternative ist die freiwillige Versteigerung. Die Erbengemeinschaft kann sich an einen öffentlichen Auktionator wenden, der eine Versteigerung organisiert und durchführt. Der Vorteil liegt hier für die Erben darin, dass das Mindestgebot selbst bestimmt werden kann und somit die Gefahr einer Versteigerung unter Wert nicht besteht. Die Erbengemeinschaft muss jedoch in beiden Fällen einstimmig dem Verkauf der Immobilie zustimmen.

Mehr in unserem Immobilien Magazin:

• Immobilie erben – was jetzt?
• Vorerbe und Nacherbe
• Erbgemeinschaft

• Tipp! Geerbtes Haus verkaufen – extern

Möglichkeiten für Immobilienerben

FIV: Beginnen wir doch gleich mit dem spannenden Fall “ich erbe ein Haus oder eine Wohnung und möchte nicht selber darin wohnen.” Vermieten, verkaufen – was ist da das Beste?

Für diese Entscheidung spielen eine Menge Dinge hinsichtlich der privaten Situation des Erben und im Hinblick auf Zustand, Lage und Größe der Immobilie eine wirklich wichtige Rolle. Ein einfaches “richtig oder falsch” gibt´s bei dieser Sache leider nicht.

Zuvor ist aber eine Aktion sehr wichtig für den Erben: Im Grundbuch muss sich der Erbe als neuer Eigentümer eintragen lassen im Rahmen einer “Grundbuchberichtigung”. Dazu reicht übrigens das einfache handschriftliche Testament des Erben nicht! Man braucht dazu einen Erbschein vom Nachlassgericht oder ein notariell verfasstes Testament des Erblassers. Wer die Umschreibung innerhalb von zwei Jahren nach dem Tod des vormaligen Eigentümers beantragt, zahlt keine Gebühren für den Grundbucheintrag und keine Grunderwerbssteuer.

Und noch etwas ist sehr wichtig im Erbfall! Ist die Immobilie werthaltig oder überschuldet? Ist das Haus sanierungsbedürftig oder sind dort bereits hohe Grundschulden eingetragen? Schließlich kann ich das Erbe ja auch ausschlagen, wenn die Kosten oder Schulden auf dem Haus höher sind als sein aktueller Verkehrswert. Das kann aber letztlich nur ein Immobilienexperte feststellen.

FIV: Was meinen Sie mit privater Situation des Erben?

Wer als Erbe etwa in akuter Geldnot ist, möglicherweise sogar Schulden vom Erblasser mit übernommen hat, wird sicher sofort an den Verkauf der Immobilie denken. Ein nachvollziehbarer Gedanke, aber nicht unbedingt der Beste. Schließlich gibt es etwa auch die Möglichkeit, die Immobilie zu beleihen als Sicherheit für einen Kredit. Mit diesem Kredit lassen sich dann z.B. auch die Schulden zurückzahlen. Aus den Mieteinnahmen zahle ich dann den Kredit zurück. Diese Variante ist dann sinnvoll, wenn ich als Erbe sehr persönliche Bindungen an das Haus habe und es nicht so ohne weiteres verkaufen will. Möglicherweise kann ich mir als Erbe sogar vorstellen, später einmal in diesem Haus zu wohnen. Im Gespräch mit den Banken kann dann geklärt werden, ob die Beleihung so gestaltet werden kann, dass mir das Haus zum gewünschten Zeitpunkt dann wieder schuldenfrei zur Verfügung steht.

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Makler, Energieausweis & Steuerliche Aspekte

FIV: Aber wie gut muss ich mich denn im Immobilienwesen auskennen bei solchen Aktionen?

Auch bei solchen Fragen hilft der Makler bzw. ein ausgewiesener Immobilien-Fachmann. Es ist zum Beispiel ein großer Unterschied, ob ein Einfamilienhaus auf dem Land vermietet werden soll, oder ob Sie ein großes Mehrfamilienhaus in einer Großstadt mit – sagen wir – einem Dutzend Wohnungen geerbt haben. Auch die Frage, ob das Haus schon einen Energieausweis hat oder nicht, ist wichtig.

FIV: Was zeigt ein Energieausweis und wie bekomme ich ihn für mein geerbtes Haus?

Seit 2010 ist die Vorlage eines Energieausweises oder -passes auf Verlangen des Käufers oder Mieters Pflicht. Für Gewerbeimmobilien bzw. Häuser mit Gewerbeanteil gelten Sonderrichtlinien. Grundsätzlich zeigt mir dieser Pass, wie hoch der Energieverbrauch in diesem Objekt ist in Bezug auf ein durchschnittliches Vergleichsobjekt ist. Dazu werden meistens die Verbrauchswerte für Wärmeerzeugung verschiedener Jahre gemittelt und auf einer mehrstufigen Skala eingetragen. Zum besseren Verständnis gibt es neben den Energieeffizienzklassen mit Buchstaben A bis E o.ä. eine Einteilung in Farbstufen. Grün ist dabei die beste Farbe. Bei Rot geht schon wirklich eine Menge Energie zum Fenster raus.
Eine alternative Methode ist es, den Energiebedarf einer Immobilie rechnerisch zu ermitteln. Dazu wird der Isolierungsgrad, die Bauform und das Alter des Objektes herangezogen.
Erstellt wird der Energiepass von Firmen bzw. Personen, die Baufachleute – Ingenieure, Handwerksmeister usw. – sind. Das kostet übrigens nicht besonders viel.

Das Vermieten eines Einfamilienhauses ist eine sehr anspruchsvolle Angelegenheit. Denn in der Regel sind die Mieter selbst sehr anspruchsvoll, was die Qualität der Immobilie anbelangt. Der Vermieter ist immer gehalten, einen optimalen Gebäudezustand aufrecht zu erhalten. Das kostet Geld – und auch schon mal Nerven, wenn der Mieter regelmäßig mit Wünschen ankommt.
Wirtschaftlich – also hinsichtlich der Mieteinnahmen – bedeutet die Vermietung eines Einfamilienhauses, dass ich Mietausfallzeiten einkalkulieren muss. Jedenfalls dann, wenn das Haus in einer weniger gefragten Gegend liegt. Da hat der Erbe zunächst das Problem, Mieter zu finden. Wenn diese dann wieder ausziehen – weil sie etwa ein eigenes Haus bauen oder kaufen – wird es schwer, Nachmieter zu finden. In Ballungsräumen ist das natürlich weniger ein Problem…
Mein Tipp: Liegt das Haus in der Erreichbarkeit von größeren Unternehmen, die regelmäßig Mitarbeiter aus dem Ausland unterzubringen haben, läuft die Vermietung von Einfamilienhäusern sehr gut. Meist werden die Mietverträge seitens des Unternehmens auf zwei bis drei Jahre geschlossen. Das gibt Flexibilität für Sie als Eigentümer. Außerdem zahlen die Unternehmen meist deutlich über dem Durchschnitt, weil sie auf schnelle Verfügbarkeit der Immobilie Wert legen. Natürlich muss das Haus für so etwas bestens in Ordnung sein!

Steuerliche Aspekte

FIV: Gibt es denn auch steuerliche Aspekte beim Erben eines Hauses?

Oh ja! Die Selbstnutzung einer Immobilie kann steuerlich vorteilhaft sein. Ist der Erbe etwa der Ehepartner des Verstorbenen, dann braucht er keine Erbschaftssteuer für die Immobilie zu zahlen, wenn man mindestens zehn Jahre selbst darin wohnen bleibt. Das gilt auch für Kinder des Erblassers, wenn die Wohnfläche nicht mehr als 200qm beträgt.

Wird die Immobilie hingegen vermietet, bzw. ist sie vermietet, dann unterliegt sie mit 90% ihres Wertes der Erbschaftssteuer. Übrigens sind die Mieteinnahmen auch steuerpflichtig. Dagegen kann man dann natürlich bestimmte Ausgaben steuerlich anrechnen, aber das sind dann Dinge, die man mit seinem Steuerberater bespricht.

FIV: Muss ich eine geerbte Immobilie eigentlich sanieren lassen?

“Müssen” muss in so einem Fall niemand etwas. Will ich das Objekt verkaufen, hängt der Preis auch ganz entscheidend vom Bauzustand des Hauses ab. Auch der Zustand des Grundstücks als solchem ist wichtig für einen guten Verkaufspreis. Im Grundgesetz steht, dass Eigentum den Eigentümer verpflichtet. Also auch verpflichtet, das Eigentum in Stand zu halten. Es kommt wirklich auf den Einzelfall an, ob Sanierung nötig ist oder nicht.

Verschuldungen & alles zu Mehrfamilienhäusern

FIV: Nochmal zurück zum Thema “Schulden”. Wie kann ich denn erkennen, ob meine geerbte Immobilie verschuldet ist?

Da ist die Einsicht in das Grundbuch unabdingbar! Selbst wer glaubt zu wissen, ob und welche Schulden auf der geerbten Immobilie lasten, sollte sich den Grundbuchauszug geben lassen. Es gibt ja vielleicht auch unbekannte Belastungen wie etwa Wegerechte zu Nachbargrundstücken, Wohnrechte Dritter, Sanierungsvermerke usw. Da der Erbe mit allen Rechten und Pflichten in das Erbe eintritt, kann man da auch böse Überraschungen erleben.

Und schließlich kann es ja auch sein, dass die vererbte Immobilie noch nicht abbezahlt ist bei der Bank. Wer übereilt verkaufen will, muss bei Ablöse des Kredits unter Umständen die Gebühren für die vorzeitige Ablöse des Kredits mit einkalkulieren in seine Rechnung. Da kann es günstiger sein, in den Kredit einzutreten und die Restlaufzeit abzuwarten bis man verkauft. Das alles sind nur einige Aspekte, die man berücksichtigen muss. Aber durchaus gravierende…

FIV: Und wie sieht es bei einem Mehrfamilienhaus aus? Fangen wir mal mit der Vermietung eines Mehrfamilienhauses an.

Streng genommen ist die Vermietung eines Mehrfamilienhauses etwas für Profis. Aber ein Profi kann man ja auch mit der Zeit selber werden. Auch hier empfehle ich – zumindest in der Anfangszeit – mit einem Makler zusammenzuarbeiten bei der Vermietung. Etwa dann, wenn es Leerstände im Haus gibt, oder Nachmieter gesucht werden sollen.
Am einfachsten ist es natürlich, wenn das Haus gut vermietet ist und die Mieter keine Probleme machen. Wer sich nicht selbst mit den Mietern in Bezug auf Nebenkostenabrechnungen, Sanierungsarbeiten usw. auseinandersetzen möchte, kann auf Hausverwaltungen zurückgreifen.

FIV: Ein Mehrfamilienhaus zu verkaufen ist bestimmt auch nicht einfach?

Ich will es nicht unbedingt als “Königsdisziplin” bezeichnen, aber zu so etwas gehört schon eine Menge Erfahrung! Diese beginnt bei der fach- und marktgerechten Bewertung des Hauses, der Begutachtung des Bauzustandes und geht weiter über die Erstellung des Exposés, der Koordination und Durchführung von Besichtigungsterminen bis hin zur Begleitung des Verkaufsgeschehens beim Notar. Auch Immobilienbesitzer mit viel Erfahrung bedienen sich an dieser Stelle gerne der Hilfe von Maklern.

Alle anderen Dinge, über die wir gesprochen haben, gelten auch für Verkauf oder Vermietung eines Mehrfamilienhauses oder auch einer geerbten Wohnung.

Entwicklung der Hauspreise in Deutschland in den Jahren von 2000 bis 2017 (2015 = Index 100)

Quelle: Immobilien Statistik / IHV

Hilfe finden & nutzen

Ich will aber mal hervorheben, dass niemand vor all diesen Dingen Angst zu haben braucht. Neben den Maklern und Immobilien-Experten gibt es Steuerfachleute und auch Anwälte, bei denen der Erbe seine Fragen beantwortet bekommt. Erste Hilfe bekommt man teils auch gut über entsprechende Internetseiten. Die individuelle Begutachtung der vererbten Immobilie sollte jedoch immer persönlich vom Fachmann erfolgen.

FIV: Das macht ja wirklich Mut! Was ist – um das Thema abzuschließen – wenn mehrere Erben für die Immobilie da sind?

Grundsätzlich einfach, aber in den Auswirkungen teils kompliziert: Der einzelne Miterbe kann auf keinen Fall alleine über die Immobilie verfügen. Am besten ist es, wenn sich die Erbengemeinschaft einigt und das Objekt freihändig verkauft werden kann – also im ganz normalen Geschäftsverkehr. Ich habe es aber schon oft erlebt, dass sich die Erben über den Verkauf nicht einigen können. Wenn das in einen langen Streit ausartet, dann verliert die Immobilie Tag für Tag an Wert…

FIV: Dann lassen Sie uns doch mal ganz allgemein über Ihren Job und das Wohnen sprechen. Makler sein heißt doch, ständig erreichbar zu sein. Käufer und Verkäufer wollen sicher oft unmittelbaren Service, egal ob morgens oder – ich übertreibe mal etwas – in der Nacht. Bei all den Fragen, Kalkulationen und Bewertungen: Was reizt Sie am Maklerberuf am meisten?

So übertrieben ist das mit dem Service auch zu Nachtzeiten nicht – nimmt man 22 Uhr schon mit zur Nachtzeit hinzu… Es ist zwar wirklich selten, aber es gibt auch Kunden, die auch um diese Uhrzeiten noch drängende Fragen haben. Wochenenden sind jedenfalls oft genug auch Zeiten fürs Geschäft mit Besichtigungen, Nachfragen zu den Bewertungen und Exposés usw.
Die Beschäftigung mit dem Bau von Häusern, dem Handeln mit Immobilien haben mir meine Eltern schon mit in die Wiege gelegt. Das heißt aber nicht, dass ich nie etwas anderes hätte machen wollen oder können! Mir macht es tatsächlich sehr viel Spaß, mit der Immobilie ein wirklich greifbares und beinahe lebendiges Produkt in der Hand zu haben. Eine Wohnung oder ein Haus ist ja nicht nur einfach umbauter Raum. Selbst wenn keine Menschen in der Immobilie leben sollten, verändert sich das Objekt in den vielen Jahren doch sehr. Damit meine ich nicht den Bauzustand, sondern den Wert. Er verändert sich mit dem Wert der Stadt, des Stadtteils, des Straßenzugs.

In der Hauptsache aber sind es die Menschen, die in der Immobilie wohnen, arbeiten, älter werden. Sie geben jedem Haus, jeder Wohnung ihr individuelles Gepräge. Ich finde es absolut spannend, bei jedem Objekt, das ich baue, verkaufe oder vermiete, zu überlegen: Wie würde ich selbst hier leben und arbeiten? Sind die Räume clever angeordnet? Gibt es genug Licht zu den richtigen Tageszeiten? Für welchen Menschentypus ist diese Immobilie am besten geeignet?

Philosophie von Immobilienmaklern

All das sind dann die Fragen und Überlegungen, die helfen, Mensch und Immobilie miteinander in Verbindung zu bringen. Es ist dann für mich ein echtes Glücksgefühl, wenn ich merke, dass die Kunden, die ich für die Immobilie gesucht und gefunden habe, vom Objekt genauso begeistert sind, wie ich selbst. Das gelingt natürlich nicht immer. Aber im Laufe der Jahre wächst eben nicht nur die Kundenkartei sondern auch meine Erfahrung. Davon profitieren dann auch Verkäufer und Käufer einer Immobilie.

FIV: Welche Philosophie verfolgen Sie in Ihrer Beratung, wenn Sie Kunden beim Verkauf Ihrer Immobilie helfen? Gibt es eine Art Philosophie die man als Makler verfolgt oder rechnet man nüchtern Preise und Quadratmeter aus?

Nüchternheit in Bezug auf die Bewertung eines Objektes gehört zum Geschäft absolut mit dazu. Sie ist es ja gerade, die den Makler die Möglichkeit gibt, ein Haus, eine Wohnung usw. ohne persönliche Geschichte mit dem Objekt zu bewerten. Ansonsten aber sind für mich Immobilien nicht einfach nur das sprichwörtliche Betongold. Immobilien sind Lebens- und Arbeitswelten, die zu ihrem Bewohner passen sollten. Wenn ich jetzt sage, dass ich beide – Immobilie und Besitzer – wie ein Heiratsvermittler zusammen bringe, klingt das komisch, aber es ist ein guter Vergleich.

FIV: Wenn ich mir jetzt einen Makler suchen, worauf muss ich achten? Was macht einen wirklich ehrlichen und guten Makler aus?

Bis heute ist die Berufsbezeichnung Makler nicht geschützt. Es gibt zwar gelernte und teils studierte Immobilienfachwirte, aber letztlich darf sich jeder Makler nennen, der will. Auch die Mitgliedschaft in einem der vielen Fachverbände von Maklern ist nicht zwingend ein Qualitätskriterium für einen guten Makler.

Alles beginnt mit einem guten Bauchgefühl dem Makler gegenüber. Komme ich mit seiner individuellen Art klar, ist das die Basis für eine vertrauensvolle Zusammenarbeit. Objektive Kriterien sind dann weiter, ob sich der Makler im Gebiet auskennt, wo die Immobilie liegt. er sollte nachvollziehbar über die aktuelle Marktlage für Kauf, Verkauf oder Vermietung informieren können. Man kann auch gern mal in der Umgebung des Maklers – etwa bei anderen Käufern – nachfragen, wie die Zusammenarbeit gelaufen ist. Referenzen gibt es natürlich auch massig über entsprechende Portale im Internet.

Vielen Dank für das Interview.

Das Interview mit Immobilien Experte Jan Rickel von IHV – Die Immobilien Makler.

Statistiken: Erbe und Immobilien

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Anzahl der steuerpflichtigen Erbschaften und Schenkungen in Deutschland von 2007 bis 2017

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Erbschaftsteueraufkommen pro Kopf in Deutschland im Jahr 2014 nach Bundesländern

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